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柳钢股份(601003)募集资金年度专项审核报告 2008-5-15
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募集资金年度专项审核报告
柳州钢铁股份有限公司董事会：
我们接受柳州钢铁股份有限公司（以下简称“公司”）董事会委托，对公司截至2007年12月31日止募集资金使用情况进行专项审核。公司管理当局的责任是提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及会计师认为必要的其他证据。我们的责任是在进行了审慎调查，实施了必要的审核程序的基础上发表专项审核意见。
专项审核报告仅供公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
本会计师事务所同意将专项审核报告作为公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送和对外披露，并对报告的真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。
经审核，公司募集资金投入的有关情况如下：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会证监发行字【2007】21 号文核准，公司于2007年2月5日首次公开发行人民币普通股（A股）10,700万股，每股发行价格10.06元，募集资金总额1,076,420,000.00元，扣除发行费36,235,452.90元后，实际募集资金净额1,040,184,547.10元。募集的资金已于2007年2月12日缴存公司帐户，并经过华寅会计师事务所有限责任公司寅验[2007]第3002号《验资报告》验证确认。
公司按照《上市公司证券发行管理办法》规定，在中国建设银行柳州市柳北支行开设了募集资金存储专户（账号为45001625153059188188），并于2007年2月12 日将募集的资金1,047,233,080.00 元(含未支付的其他发行费用7,048,532.90元)存入募集资金存储专户。截止2007年12月31日，投资项目已使用募集资金80,193.94万元，募集资金1亿元暂时用于补充流动资金，募集资金存储专户存款余额为138,245,095.04元。
二、募集资金管理情况
为规范募集资金的管理和使用，保护股东利益，公司根据《公司法》、《证券法》以及《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规的规定，制定了《募集资金专项存储制度》，对募集的资金开设专门银行账户进行集中存储管理。
公司在使用募集资金时，严格履行申请和审批手续。公司董事会对年度募集资金的存放与使用情况作出了专项说明，并聘请会计师事务所对募集资金存放与使用情况进行了专项审核。
三、本年度募集资金的使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
募集资金投资项目的资金使用包括归还承诺项目前期投入的资金借款和投入承诺项目工程建设资金，共计使用募集资金80,193.94万元。其中，归还承诺项目前期投入的资金借款70,758.62万元 ，投入承诺项目建设资金9,435.32万元。募集资金具体使用项目如下：
单位：万元
承诺使用 是否 本期使用 累计使用 开工时 达到预 是否
序 承诺项目名称 的资金总 变更 募集资金 募集资金 间或完 定可使 符合
号 额 项目 总额 总额 成收购 用状态 计划
的日期 日期 进度
1 线材轧机技术 29,645.00 否 23,507.51 23,507.51 2005.01 2006.05 是
改造
2 中板厂新增粗 5,798.00 否 4,306.96 4,306.96 2004.03 2004.08 是
轧机技改
3 中板厂新建第 5,804.00 否 3,296.04 3,296.04 2004.03 2005.03 是
二条精整线
4 收购焦化厂固 16,192.44 否 14,611.75 14,611.75 2005.08 2005.08 是
定资产
5 收购板坯连铸 15,343.53 否 15,343.53 15,343.53 2005.08 2005.08 是
机在建工程
6 收购高炉喷煤 3,691.83 否 3,691.83 3,691.83 2005.08 2005.08 是
在建工程
7 中轧厂技术改 6,043.00 否 6,001.00 6,001.00 2005.02 2006.02 是
造
8 中板厂新建热 5,384.00 否
处理炉
9 方坯连铸机高 5,595.00 否 4,582.82 4,582.82 2007.08 - 是
效技术改造
10 烧结原料场技 5,191.00 否 4,852.50 4,852.50 2007.05 - 是
术改造
合计 98,687.80 80,193.94 80,193.94
================续上表=========================
序 承诺项目名称 本年度实 备注
号 现的效益
1 线材轧机技术 4,842.26
改造
2 中板厂新增粗
轧机技改
3 中板厂新建第 7,073.75
二条精整线
4 收购焦化厂固 1,523.61
定资产
5 收购板坯连铸 1,461.47
机在建工程
6 收购高炉喷煤 1,796.07
在建工程
7 中轧厂技术改 130.06
造
8 中板厂新建热 未开
处理炉 工
9 方坯连铸机高
效技术改造
10 烧结原料场技
术改造
合计 16,827.22
注：募集资金投资项目本年实现的效益是按照该项目投产后增加的产量乘以该产品单位毛利，扣除按期间费用占各产品毛利比例计算应分摊的期间费用，并扣除企业所得税后所得净利润确定的。
（二）募集资金投资项目先期投入及置换情况
募集资金到位前公司通过银行借款实施了上述第1—7个募集资金投向项目的购建，募集资金到位后公司已于年内运用70,758.62万元募集资金归还了先期投入的借款。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2007年5月14日，公司股东会批准将1亿元募集资金用于补充公司流动资金，期限为6个月。公司于2007年5月22日将1亿元募集资金用从募集资金存储专户转入公司流动资金账户，并于2007年11月21将该资金转回。
2007年11月27日，公司董事会决定再次将1亿元募集资金用于补充公司流动资金，期限为2007年11月27日至2008年5月26日。公司已于2007年11月27日将1亿元募集资金用从募集资金存储专户转入公司流动资金账户。
（四）节余募集资金使用情况
截止2007年12月31日募集资金节余138,245,095.04元全部存放于募集资金存储专户。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司2007年度募集资金投资项目未发生变更。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已披露了募集资金使用情况的相关信息，不存在募集资金管理违规的情形。
六、审核意见
我们认为，公司董事会《关于募集资金年度存放与使用情况的专项说明》已披露的有关内容与公司募集资金年度实际运用情况相符。
上海东华会计师事务所有限公司 中国注册会计师：
中国注册会计师：
中国上海 二ＯＯ八年四月二日 |
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