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祁连山(600720)前次募集资金使用情况专项审核报告 2008-3-25
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前次募集资金使用情况专项审核报告
甘肃祁连山水泥集团股份有限公司董事会：
我们接受甘肃祁连山水泥集团股份有限公司（以下简称“贵公司”）董事会委托，根据中国证券监督管理委员会发布的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）的要求对于贵公司董事会出具的《关于前次募集资金使用情况的专项说明》进行了专项审核。贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据；我们的责任是根据我们对贵公司董事会有关募集资金使用情况的说明及有关信息披露文件发表专项审核意见。在审核过程中，我们结合贵公司实际情况，进行了审慎调查，实施了包括实地观察、查阅有关资料、抽查会计凭证等我们认为必要的审核程序的基础上，根据审核过程中所取得的材料作出的职业判断，我们对本专项报告的真实性、准确性、完整性依法承担相应的法律责任。
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]131号文核准，由主承销商华龙证券有限公司采用网下询价与网上资金申购定价发行相结合的方式于2004年2月向社会公开发行人民币普通股（A股）4,894.81万股，每股发行价格人民币3.63元，募集资金共计人民币17,768.15万元，扣除发行费用，实际募集资金净额为16,897.83万元，业经五联联合会计师事务所有限公司（现更名为北京五联方圆会计师事务所有限公司）出具五联验字[2004]1005号《验资报告》验证，此次公开发行股票募集资金已于2004年2月25日全部到位。
贵公司2004年实际募集资金金额16,897.83万元，2004年实际使用募集资金金额16,897.83万元。截止2007年12月31日贵公司累计使用募集资金16,897.83万元，募集资金账户余额为0.21万元，募集资金专户余额与尚未使用的募集资金余额差异主要系由银行存款利息因素引起。
二、募集资金的管理情况
为加强和规范募集资金的管理,提高资金的使用效率,维护全体股东的合法利益，贵公司根据《公司法》、《证券法》以及《上海证券交易所上市规则》等有关法律、法规的规定和要求，于2004年2月制定了《募集资金使用管理办法》。
根据《募集资金使用管理办法》要求的专户存储制度并结合经营需要，贵公司开设了1个募集资金专用账户，对募集资金的使用情况进行监督，保证专款专用。
截止2004年12月31日，贵公司募集资金在各银行专户存储情况如下：
开户银行 存款方式 存款余额（万元）
工商银行永登支行中堡分理处 活期存款 0.21
合计
三、前期募集资金的实际使用情况
1、募集资金及项目的资金使用情况
1.1募集资金项目的资金投入情况
投资项目 募集资金项目投资总额
-
募集前 募集后 -
承诺投 实际投 项目承 项目承 项目实际
序号 资项目 资项目 诺投资 诺投资 投资金额
金额 金额 -
-
日产 日产
2500吨 2500吨
1 新型干 新型干 19,800 19,800 19,424
法水泥 法水泥
熟料生 熟料生
产线 产线
镇山岭 镇山岭
硅质板 硅质板
2 岩矿技 岩矿技 4,866 4,866 4,308.15
术改造 术改造
工程 工程
================续上表=========================
投资项目 截止日募集资金项目累计投资额 项目达到
项目实际 预定可使用
投资金额 状态日期
承诺投 实际投 募集前项 募集后项 项目实际投 与募集后 （或截止日
序号 资项目 资项目 目承诺投 目承诺投 资金额 承诺投资 项目完工程
资金额 资金额 金额的差 度）
额
日产 日产
2500吨 2500吨
1 新型干 新型干 19,800 19,800 19,424 376 100%
法水泥 法水泥
熟料生 熟料生
产线 产线
镇山岭 镇山岭
硅质板 硅质板
2 岩矿技 岩矿技 4,866 4,866 4,308.15 557.85 100%
术改造 术改造
工程 工程
注：配股资金到位前公司已利用银行贷款及自有资金完成了项目建设。
1.2募集资金的使用情况
募集资金总额：16,897.83 已累计使用募集资金总额：16,897.83
变更用途的募集资金总额：0 各年度使用募集资金总额：16,897.83
变更用途的募集资金总额比例： 2004年：16,897.83
投资项目 募集资金投资总额
承诺 实际 募集前 募集后承 实际投资
序号 投资 投资 承诺投 诺投资金 金额
项目 项目 资金额 额 -
日产 日产
2500 2500
吨新 吨新
1 型干 型干 12,589.68
法水 法水
泥熟 泥熟
料生 料生
产线 产线
镇山 镇山
岭硅 岭硅
质板 质板
2 岩矿 岩矿 4,308.15
技术 技术
改造 改造
工程 工程
合计 17,768 16,897.83 16,897.83
================续上表=========================
项目达
投资项目 截止日募集资金累计投资额 到预定
可使用
状态日
实际投资金额 期（或截
承诺 实际 募集前 募集后承 实际投资 与募集后承诺 止日项
序号 投资 投资 承诺投 诺投资金 金额 投资金额的差 目完工
项目 项目 资金额 额 额 程度）
日产 日产
2500 2500
吨新 吨新
1 型干 型干 12,589.68 100%
法水 法水
泥熟 泥熟
料生 料生
产线 产线
镇山 镇山
岭硅 岭硅
质板 质板
2 岩矿 岩矿 4,308.15 100%
技术 技术
改造 改造
工程 工程
合计 17,768 16,897.83 16,897.83
2004年度募集资金主要投向：归还新建日产2500吨新型干法水泥生产线贷款8,000万元，归还结算尾款1,365万元；归还镇山岭硅质板岩矿技术改造工程项目贷款4,308.15万元；剩余3,224.68万元用于补充流动资金，补充流动资金的原因系公司在募集资金到位前以自有资金归还了用于募集资金项目上的贷款及以自有资金支付了募集资金项目工程款。
2、前次募集资金投资项目实现效益情况
实际投资项目 截止日投 承诺 最近三年实际效益 截止日累计
资项目累 实现效益
序 项目名称 计产能利 效益 2007 2006 2005
号 用率
1 日产2500吨新型干法水 92％ 3,500 4,578 3,176 3,662 15,462
泥熟料生产线
2 镇山岭硅质板岩矿技术 100％ 83 82 80 79 344
改造工程
================续上表=========================
实际投资项目 是否达到
预计效益
序 项目名称
号
1 日产2500吨新型干法水 是
泥熟料生产线
2 镇山岭硅质板岩矿技术 是
改造工程
3、募集资金项目的资金实际使用情况与年度报告披露及董事会专项说明对比
3.1募集资金项目的资金实际使用情况与年度报告披露对比
3.1.1贵公司在2004年年度报告中披露内容如下：
承诺项目名称 拟投入金 是否变 实际投入金 预计收益 主营业务利 是否符合
额(万元) 更项目 额(万元) (万元) 润(万元) 计划进度
日产2500吨新型干 19,800 否 19,424 3,500 4,046 是
法水泥熟料生产线
镇山岭硅质板岩矿 4,866 否 4,308 83 103 是
技术改造工程
合计 24,666 23,732 3,583 4,149
================续上表=========================
承诺项目名称 是否符合
预计收益
日产2500吨新型干 是
法水泥熟料生产线
镇山岭硅质板岩矿 是
技术改造工程
合计
“2004年度募集资金主要投向：归还新建日产2500吨新型干法水泥生产线贷款8,000万元，归还结算尾款1,365万元；归还镇山岭硅质板岩矿技术改造工程项目贷款4,308.15万元；剩余3,224.68万元用于补充流动资金。”
我们未发现与公司的实际情况不一致的情形，补充流动资金的原因系公司在募集资金到位前以自有资金归还了用于募集资金项目上的贷款及以自有资金支付了募集资金项目工程款。
3.1.2贵公司在2005年年度报告中披露内容如下：
“募集资金的使用情况：报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。”
我们未发现与公司的实际情况不一致的情形。
3.1.3贵公司在2006年年度报告中披露内容如下：
“募集资金的使用情况：报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。”
我们未发现与公司的实际情况不一致的情形。
3.2募集资金实际使用情况与董事会专项说明对比
我们已将贵公司2004年度募集资金实际使用情况与贵公司董事会编制的《关于募集资金年度使用情况的专项说明》的内容进行逐项对照，未发现差异情况。
四、审核结论
经审核，我们认为，贵公司董事会编制的《关于募集资金年度使用情况的专项说明》中关于募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符。
五、特别声明
本专项审核报告仅供贵公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本专项报告作为贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
北京五联方圆会计师事务所有限公司
中国注册会计师：韩旺
中国注册会计师：惠全红
中国 . 北京
二○○八年三月二十日 |
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