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南京医药(600713)董事会审计与风险控制委员会年报工作规程 2008-3-20
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南京医药股份有限公司董事会审计与风险控制委员会年报工作规程
为进一步完善公司内部控制体系建设，充分发挥公司董事会审计与风险控制委员会在信息披露方面的作用，夯实公司年度报告编制工作的基础，根据中国证监会的要求和公司章程、信息披露管理办法的有关规定，特制定公司董事会审计与风险控制委员会年报工作规程如下：
第一条 审计与风险控制委员会应在年报的编制和披露过程中履行委员的责任和义务，勤勉尽责。
第二条 审计与风险控制委员会应当在每个会计年度结束后30日内与公司年度报告审计会计师事务所协商确定本年度财务报告审计工作的时间安排；督促会计师事务所在约定时限内提交审计报告，并以书面意见形式记录督促的方式、次数和结果以及相关负责人的签字确认。
第二条 审计与风险控制委员会应在年审注册会计师进场前审阅公司编制的财务会计报表，形成书面意见；在年审注册会计师进场后加强与年审注册会计师的沟通，在年审注册会计师出具初步审计意见后再次审阅公司财务会计报表，形成书面意见。
第三条 审计与风险控制委员会应对年度财务会计报进行表决，形成决议后提交董事会审核；
第四条 审计与风险控制委员会应当形成本年度会计师事
务所从事公司审计工作的总结报告和下年度续聘或改聘会计师事务所的决议，并提交公司董事会审议
第五条 审计与风险控制委员会形成的上述文件均应在年报中予以披露。
第六条 公司董事会秘书负责协调审计与风险控制委员会与公司管理层、年审注册会计师之间的沟通。
第九条 本制度由董事会负责制定并解释。
第十条 本工作制度自公司董事会会议通过后生效。
南京医药股份有限公司
董事会审计与风险控制委员会
2008-3-17 |
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