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氯碱化工(600618)关联方资金往来及公司对外担保情况专项说明 2008-3-5
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上海氯碱化工股份有限公司关联方资金往来及公司对外担保情况专项说明
信会师函字（2008）第10360号
上海氯碱化工股份有限公司董事会：
我们接受委托，对贵公司截止2007年12月31日的关联方占用贵公司资金情况及贵公司2007年度对外担保情况进行专项核查。我们的核查是依据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发〔2003〕56号）及《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发〔2005〕120号）进行的。贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的有关资金占用及对外担保情况的全部材料，包括原始合同或协议等资料或副本资料、会计凭证与帐簿记载、会计报表、有关实物证据及我们认为必要的其他资料。我们的责任是根据上述《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发〔2003〕56号）及《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发〔2005〕120号）的规定，对贵公司与关联方资金往来情况及对外担保情况是否符合规定进行相关调查、核实并出具专项说明。在调查、核实过程中，我们实施了查阅有关资料、会计凭证、核对会计帐簿记录等我们认为必要的核查程序。
现将审核情况说明如下：
一、关联方占用资金情况：
1、本年度未发生大股东及附属企业非经营性资金占用情况，截至2007年12月31日止，贵公司账面非经营性资金占用余额为0。
2、截至2007年12月31日止，其他关联资金往来余额为7,471.00万元，其中：大股东及其附属企业的经营性资金往来余额6,185.42万元，上市公司的子公司及其附属企业资金往来余额1,285.58万元（其中：非经常性资金占用205.44万元）。
相关内容详见后附“上市公司2007 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表”。
二、股份公司对外提供担保的情况：
经审核，截至2007年12月31日止贵公司对外担保金额折合人民币127,351.03万元，占上市公司2007年12月31日净资产的43.04%，均采用保证担保方式。其中：为控股股东的子公司提供担保折合人民币13,878.21万元；为控股子公司提供担保折合人民币28,080.00万元；为持股比例50％以下的单位提供担保折合人民币85,392.82万元。
具体内容详见后附“上市公司2007 年度对外担保情况汇总表”。
立信会计师事务所有限公司
二OO 八年三月三日
附表一
上市公司2007年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
上市公司名称：上海氯碱化工股份有限公司
金额单位：人民币万元
占用方与上市公司的 上市公司核算
非经营性资金占用 资金占用方名称 关联关系 的会计科目
-
现大股东及其附属企业
小计 -
前大股东及其附属企业
小计 -
总计 -
================续上表=========================
2007年期初占用 2007年度占用 2007年度占用
非经营性资金占用 资金余额 累计发生金额 资金的利息
（不含利息） （如有）
现大股东及其附属企业
小计 -
前大股东及其附属企业
小计 -
总计 -
================续上表=========================
2007年度偿还 2007年期末占
非经营性资金占用 累计发生金额 用资金余额 占用形成原因 占用性质
-
现大股东及其附属企业
小计
前大股东及其附属企业
小计
总计
其他关联 资金往来方名称 占用方与上市公司的
资金往来 关联关系
大股东及 上海天原（集团）有限公司 控股股东
其附属企 上海百士高塑胶有限公司 受控股股东控制
业 上海氯碱化工房地产经营开发有限公司 受控股股东控制
上海氯碱化工房地产经营开发有限公司 受控股股东控制
上海工程化学设计院有限公司 受控股股东控制
上海天原国际贸易公司 受控股股东控制
上海天原国际贸易公司 受控股股东控制
上海氯碱创业有限公司 受控股股东控制
上海天原集团胜德塑料有限公司 受控股股东控制
上海天原集团胜德塑料有限公司 受控股股东控制
上海三爱富新材料股份有限公司 受控股股东控制
上海三爱富新材料股份有限公司 受控股股东控制
上海焦化有限公司 受控股股东控制
上海树脂厂 受控股股东控制
上海吴泾化工有限公司 受控股股东控制
上海天坛助剂有限公司 受控股股东控制
上海天坛助剂有限公司 受控股股东控制
上海华谊天原化工物流有限公司 受控股股东控制
上海华谊天原化工物流有限公司 受控股股东控制
上海新天原化工运输有限公司 受控股股东控制
小计
上市公司 上海华鸿管廊有限公司 控股子公司
的子公司 上海氯碱建筑防腐安装工程有限公司 控股子公司
及其附属 上海金源自来水有限公司 控股子公司
企业 上海氯碱机械有限公司 控股子公司
上海氯碱机械有限公司 控股子公司
上海氯碱机械有限公司 控股子公司
上海氯威塑料有限公司 控股子公司
上海氯威塑料有限公司 控股子公司
上海氯威塑料有限公司 控股子公司
上海天原集团华胜化工有限公司 控股子公司
小计
关联自然
人及其控
制的法人
其他关联
人及其附
属企业
总计
================续上表=========================
其他关联 资金往来方名称 上市公司核算 2007年期初往来
资金往来 的会计科目 资金余额
大股东及 上海天原（集团）有限公司 应收账款 -
其附属企 上海百士高塑胶有限公司 应收账款 1.02
业 上海氯碱化工房地产经营开发有限公司 应收票据 3.00
上海氯碱化工房地产经营开发有限公司 应收帐款 0.07
上海工程化学设计院有限公司 应收帐款 18.90
上海天原国际贸易公司 应收票据 600.00
上海天原国际贸易公司 应收账款 -
上海氯碱创业有限公司 应收票据 62.89
上海天原集团胜德塑料有限公司 应收账款 2.86
上海天原集团胜德塑料有限公司 应收票据 74.00
上海三爱富新材料股份有限公司 应收票据 65.43
上海三爱富新材料股份有限公司 应收账款 27.98
上海焦化有限公司 应收票据 28.00
上海树脂厂 应收帐款 69.49
上海吴泾化工有限公司 应收帐款 -
上海天坛助剂有限公司 应收票据 3.00
上海天坛助剂有限公司 应收帐款 0.04
上海华谊天原化工物流有限公司 应收帐款 1.66
上海华谊天原化工物流有限公司 预付账款
上海新天原化工运输有限公司 应收帐款
小计 958.34
上市公司 上海华鸿管廊有限公司 其他应收款 0.01
的子公司 上海氯碱建筑防腐安装工程有限公司 应收帐款 0.29
及其附属 上海金源自来水有限公司 其他应收款 200.00
企业 上海氯碱机械有限公司 应收帐款 2.55
上海氯碱机械有限公司 其他应收款
上海氯碱机械有限公司 预付账款
上海氯威塑料有限公司 应收帐款 761.64
上海氯威塑料有限公司 预付账款 0.10
上海氯威塑料有限公司 其他应收款 2.95
上海天原集团华胜化工有限公司 应收账款 45.03
小计 1,012.57
关联自然
人及其控
制的法人
其他关联
人及其附
属企业
总计 1,970.91
================续上表=========================
2007年度往来 2007年度往来
其他关联 资金往来方名称 累计发生金额 资金的利息
资金往来 （不含利息） （如有）
大股东及 上海天原（集团）有限公司 0.08
其附属企 上海百士高塑胶有限公司 -
业 上海氯碱化工房地产经营开发有限公司
上海氯碱化工房地产经营开发有限公司 -
上海工程化学设计院有限公司 -
上海天原国际贸易公司 841.41
上海天原国际贸易公司 34,888.42
上海氯碱创业有限公司 514.81
上海天原集团胜德塑料有限公司 7,737.88
上海天原集团胜德塑料有限公司
上海三爱富新材料股份有限公司 565.53
上海三爱富新材料股份有限公司 6,008.55
上海焦化有限公司
上海树脂厂 169.01
上海吴泾化工有限公司 269.28
上海天坛助剂有限公司 23.00
上海天坛助剂有限公司 105.29
上海华谊天原化工物流有限公司 2.25
上海华谊天原化工物流有限公司 1,422.36
上海新天原化工运输有限公司 118.33
小计 52,666.20
上市公司 上海华鸿管廊有限公司 0.99
的子公司 上海氯碱建筑防腐安装工程有限公司 4.64
及其附属 上海金源自来水有限公司 -
企业 上海氯碱机械有限公司 512.06
上海氯碱机械有限公司 51.35
上海氯碱机械有限公司 462.97
上海氯威塑料有限公司 459.65
上海氯威塑料有限公司
上海氯威塑料有限公司 2.49
上海天原集团华胜化工有限公司 1,140.15
小计 2,634.30 -
关联自然
人及其控
制的法人
其他关联
人及其附
属企业
总计 55,300.50 -
================续上表=========================
其他关联 资金往来方名称 2007年度偿还 2007年期末往
资金往来 累计发生金额 来资金余额
大股东及 上海天原（集团）有限公司 0.05 0.03
其附属企 上海百士高塑胶有限公司 1.02
业 上海氯碱化工房地产经营开发有限公司 3.00 -
上海氯碱化工房地产经营开发有限公司 0.07
上海工程化学设计院有限公司 18.90 -
上海天原国际贸易公司 1,111.04 330.37
上海天原国际贸易公司 31,544.21 3,344.21
上海氯碱创业有限公司 555.35 22.35
上海天原集团胜德塑料有限公司 5,960.84 1,779.90
上海天原集团胜德塑料有限公司 74.00 -
上海三爱富新材料股份有限公司 289.08 341.88
上海三爱富新材料股份有限公司 6,013.17 23.36
上海焦化有限公司 28.00 -
上海树脂厂 158.64 79.86
上海吴泾化工有限公司 267.99 1.29
上海天坛助剂有限公司 13.00 13.00
上海天坛助剂有限公司 105.33 -
上海华谊天原化工物流有限公司 3.91 -
上海华谊天原化工物流有限公司 1,177.83 244.53
上海新天原化工运输有限公司 114.78 3.55
小计 47,439.12 6,185.42
上市公司 上海华鸿管廊有限公司 1.00 -
的子公司 上海氯碱建筑防腐安装工程有限公司 4.78 0.15
及其附属 上海金源自来水有限公司 200.00
企业 上海氯碱机械有限公司 452.99 61.62
上海氯碱机械有限公司 51.35 -
上海氯碱机械有限公司 383.12 79.85
上海氯威塑料有限公司 735.64 485.65
上海氯威塑料有限公司 0.10 -
上海氯威塑料有限公司 5.44
上海天原集团华胜化工有限公司 732.31 452.87
小计 2,361.29 1,285.58
关联自然
人及其控
制的法人
其他关联
人及其附
属企业
总计 49,800.41 7,471.00
================续上表=========================
其他关联 资金往来方名称 往来形成原因 往来性质
资金往来
大股东及 上海天原（集团）有限公司
其附属企 上海百士高塑胶有限公司 货款 经营性占用
业 上海氯碱化工房地产经营开发有限公司 货款 经营性占用
上海氯碱化工房地产经营开发有限公司 货款 经营性占用
上海工程化学设计院有限公司 货款 经营性占用
上海天原国际贸易公司 货款 经营性占用
上海天原国际贸易公司 货款 经营性占用
上海氯碱创业有限公司 货款 经营性占用
上海天原集团胜德塑料有限公司 货款 经营性占用
上海天原集团胜德塑料有限公司
上海三爱富新材料股份有限公司 货款 经营性占用
上海三爱富新材料股份有限公司 货款 经营性占用
上海焦化有限公司 货款 经营性占用
上海树脂厂 货款 经营性占用
上海吴泾化工有限公司 货款 经营性占用
上海天坛助剂有限公司 货款 经营性占用
上海天坛助剂有限公司
上海华谊天原化工物流有限公司 货款 经营性占用
上海华谊天原化工物流有限公司 货款 经营性占用
上海新天原化工运输有限公司 货款 经营性占用
小计
上市公司 上海华鸿管廊有限公司 尚未结算 非经营性占用
的子公司 上海氯碱建筑防腐安装工程有限公司 货款 经营性占用
及其附属 上海金源自来水有限公司 尚未结算 非经营性占用
企业 上海氯碱机械有限公司 货款 经营性占用
上海氯碱机械有限公司 尚未结算 非经营性占用
上海氯碱机械有限公司 货款 经营性占用
上海氯威塑料有限公司 货款 经营性占用
上海氯威塑料有限公司 货款 经营性占用
上海氯威塑料有限公司 尚未结算 非经营性占用
上海天原集团华胜化工有限公司 货款 经营性占用
小计
关联自然
人及其控
制的法人
其他关联
人及其附
属企业
总计
附表二
上市公司2007年度对外担保情况汇总表
上市公司名称：上海氯碱化工股份有限公司
金额单位：人民币万元
序 担保单位 被担保单位 被担保单位与本公司关系
号
同受最终控股股东上海华谊
1 上海氯碱化工 上海焦化有限公司 （集团）公司控制
股份有限公司 同受最终控股股东上海华谊
上海焦化有限公司 （集团）公司控制
小计
2 上海氯碱化工 上海华鸿管廊有限公司 控股子公司
股份有限公司
3 上海氯碱化工 上海天原集团华胜化工有限公司 控股子公司
股份有限公司 上海天原集团华胜化工有限公司 控股子公司
上海天原集团华胜化工有限公司 控股子公司
小计
4 上海氯碱化工 上海华谊天原化工物流有限公司 持股43.9%的联营公司
股份有限公司 上海华谊天原化工物流有限公司 持股43.9%的联营公司
5 上海氯碱化工 上海亨斯迈聚氨酯有限公司 持股30%的联营公司
股份有限公司 上海亨斯迈聚氨酯有限公司 持股30%的联营公司
上海亨斯迈聚氨酯有限公司 持股30%的联营公司
6 上海氯碱化工 上海天坛助剂有限公司 持股44%的联营公司
股份有限公司 上海天坛助剂有限公司 持股44%的联营公司
7 上海氯碱化工 宁夏西部聚氯乙烯有限公司 持股15.53%的联营公司
股份有限公司
8 上海氯碱化工 上海联恒异腈酸脂有限公司 持股15%的联营公司
股份有限公司 上海联恒异腈酸脂有限公司 持股15%的联营公司
9 上海氯碱化工 拜耳（上海）聚合物有限公司 持股10%的联营公司
股份有限公司 拜耳（上海）聚合物有限公司 持股10%的联营公司
10 上海氯碱化工 上海工程化学设计院有限公司 持股48.57%的联营公司
股份有限公司 小计
合计
================续上表=========================
序 担保单位 被担保单位 担保事由
号
1 上海氯碱化工 上海焦化有限公司 项目借款
股份有限公司
上海焦化有限公司 项目借款
小计
2 上海氯碱化工 上海华鸿管廊有限公司 项目借款
股份有限公司
3 上海氯碱化工 上海天原集团华胜化工有限公司 项目借款
股份有限公司 上海天原集团华胜化工有限公司 项目借款
上海天原集团华胜化工有限公司 流动资金借款
小计
4 上海氯碱化工 上海华谊天原化工物流有限公司 项目借款
股份有限公司 上海华谊天原化工物流有限公司 固定资产
5 上海氯碱化工 上海亨斯迈聚氨酯有限公司 项目借款
股份有限公司 上海亨斯迈聚氨酯有限公司 项目借款
上海亨斯迈聚氨酯有限公司 流动资金借款
6 上海氯碱化工 上海天坛助剂有限公司 流动资金借款
股份有限公司 上海天坛助剂有限公司 流动资金借款
7 上海氯碱化工 宁夏西部聚氯乙烯有限公司 项目借款
股份有限公司
8 上海氯碱化工 上海联恒异腈酸脂有限公司 项目借款
股份有限公司 上海联恒异腈酸脂有限公司 项目借款
9 上海氯碱化工 拜耳（上海）聚合物有限公司 项目借款
股份有限公司 拜耳（上海）聚合物有限公司 项目借款
10 上海氯碱化工 上海工程化学设计院有限公司 流动资金借款
股份有限公司 小计
合计
================续上表=========================
序 担保单位 被担保单位 原币 折合人民币
号
1 上海氯碱化工 上海焦化有限公司 欧元1285.65万 13,713.90
股份有限公司
上海焦化有限公司 挪威克朗121.55万 164.31
小计 13,878.21
2 上海氯碱化工 上海华鸿管廊有限公司 3,430.00
股份有限公司
3 上海氯碱化工 上海天原集团华胜化工有限公司 12,000.00
股份有限公司 上海天原集团华胜化工有限公司 4,650.00
上海天原集团华胜化工有限公司 8,000.00
小计 28,080.00
4 上海氯碱化工 上海华谊天原化工物流有限公司 3,080.00
股份有限公司 上海华谊天原化工物流有限公司 3,640.00
5 上海氯碱化工 上海亨斯迈聚氨酯有限公司 美元 812.4万 5,934.26
股份有限公司 上海亨斯迈聚氨酯有限公司 12,368.40
上海亨斯迈聚氨酯有限公司 5,100.00
6 上海氯碱化工 上海天坛助剂有限公司 1,000.00
股份有限公司 上海天坛助剂有限公司 2,000.00
7 上海氯碱化工 宁夏西部聚氯乙烯有限公司 10,200.00
股份有限公司
8 上海氯碱化工 上海联恒异腈酸脂有限公司 15,219.00
股份有限公司 上海联恒异腈酸脂有限公司 美元 1216.8万 8,888.24
9 上海氯碱化工 拜耳（上海）聚合物有限公司 23,370.00
股份有限公司 拜耳（上海）聚合物有限公司 美元 80万 584.37
10 上海氯碱化工 上海工程化学设计院有限公司 728.55
股份有限公司 小计 85,392.82
合计 127,351.03
================续上表=========================
序 担保单位 被担保单位 债务到期日 担保类别
号
1 上海氯碱化工 上海焦化有限公司 2023.10.31 连带责任保证担保
股份有限公司
上海焦化有限公司 2009.10.08 连带责任保证担保
小计
2 上海氯碱化工 上海华鸿管廊有限公司 2009.12.26 连带责任保证担保
股份有限公司
3 上海氯碱化工 上海天原集团华胜化工有限公司 2012.08.30 连带责任保证担保
股份有限公司 上海天原集团华胜化工有限公司 2012.05.23 连带责任保证担保
上海天原集团华胜化工有限公司 2008.09.28 连带责任保证担保
小计
4 上海氯碱化工 上海华谊天原化工物流有限公司 2010.09.30 连带责任保证担保
股份有限公司 上海华谊天原化工物流有限公司 2012.04.30 连带责任保证担保
5 上海氯碱化工 上海亨斯迈聚氨酯有限公司 2015.11.24 连带责任保证担保
股份有限公司 上海亨斯迈聚氨酯有限公司 2015.11.24 连带责任保证担保
上海亨斯迈聚氨酯有限公司 2009.12.18 连带责任保证担保
6 上海氯碱化工 上海天坛助剂有限公司 2008.05.14 连带责任保证担保
股份有限公司 上海天坛助剂有限公司 2008.05.29 连带责任保证担保
7 上海氯碱化工 宁夏西部聚氯乙烯有限公司 2011.01.19 连带责任保证担保
股份有限公司
8 上海氯碱化工 上海联恒异腈酸脂有限公司 2014.12.31 连带责任保证担保
股份有限公司 上海联恒异腈酸脂有限公司 2014.12.31 连带责任保证担保
9 上海氯碱化工 拜耳（上海）聚合物有限公司 2015.09.12 连带责任保证担保
股份有限公司 拜耳（上海）聚合物有限公司 2015.09.12 连带责任保证担保
10 上海氯碱化工 上海工程化学设计院有限公司 2008.07.30 连带责任保证担保
股份有限公司 |
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