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新疆城建(600545)前次募集资金使用情况专项报告 2008-6-21
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新疆城建(集团)股份有限公司前次募集资金使用情况专项报告
五洲审字（2008）8-331号
新疆城建（集团）股份有限公司董事会：
我们接受委托，对新疆城建（集团）股份有限公司（以下简称"贵公司"）截止 2008年3月31日前的前次募集资金投入使用情况进行专项审核。贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的与前期募集资金使用情况相关的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及会计师认为必要的其他证据。我们的责任是在实施审核工作的基础上对贵公司董事会有关前次募集资金使用情况的说明及有关信息披露文件，发表专项审核意见。我们的审核是按照财政部《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号-历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的相关规定进行的，在审核过程中，我们结合贵公司的实际情况，进行了审慎的调查，实施了包括抽查会计纪录、审阅材料等我们认为必要的审核程序。
我们对贵公司前次募集资金使用情况发表的审核意见，是根据审核过程中所取得的材料做出的职业判断。
根据贵公司提供的资料，以及我们的审核结果，贵公司前次募集资金的使用情况如下：
一、前次募集资金的数额和资金到位时间
新疆城建经中国证券监督管理委员会"证监发行字[2007]177号文件批准，并经上海证券交易所同意，新疆城建向特定投资者非公开发行普通股（A股）股票4300万股，每股面值1.00元人民币，发行价为7.03元/股，截止于2007年7月26日收到扣除发行费用11, 021,625. 00元后，实际募集资金291,268,375.00元。并经北京五洲联合会计师事务所新疆华西分所出具的五洲会审字[2007]8-492号《验资报告》验证。
二、前次募集资金的实际使用情况
(一)公司2006年第二次临时股东大会决议的募集资金使用项目及计划投资额
根据公司2006年第二次临时股东大会 "募股资金用途" 及其他相关信息披露所述，公司向特定投资者非公开发行股票募集资金的投向为：
单位：万元
┌─────┬─────────────────┬───────┐
│ 序号 │承诺募集资金投资项目 │计划投资总额 │
├─────┼─────────────────┼───────┤
│ 1 │朗天峰景商住小区二期项目 │28,021.38万元 │
├─────┼─────────────────┼───────┤
│ 合 计│ 28,021.38万元 │ │
└─────┴─────────────────┴───────┘
(二)募集资金项目资金的实际使用情况及实际效益：
1、募集资金实际投入情况（详见附件1） 单位：万元
序号 募集资金投资项目名称 2005年度 2006年度 2007年度 2008年1-3月
1 朗天峰景商住小区二期项目 6,580.00 1,335.71 18,728.61 1,456.91
合计 - 6,580.00 1,335.71 18,728.61 1,456.91
================续上表=========================
序号 募集资金投资项目名称 累计使用额 项目完工程度
1 朗天峰景商住小区二期项目 28,101.23 84.79%
合计 - 28,101.23 84.79%
1、公司将2005年度、2006年度、2007年1-7月以自有资金垫付的朗天峰景商住小区二期项目发生的相关成本、费用合计186,348,329.22元，于2007年8月由募集资金专户转入公司一般帐户。
2、公司根据2007年第八次临时董事会决议，2007年8月将募集资金中的11,054,575.00元用于暂时补充流动资金，该部分用于暂时补充流动资金的募集资金将于2008年3月朗天峰景商住小区二期项目第三阶段开工前归还至公司募集资金专户，与其他募集资金一并用于项目建设。2008年3月公司已将上述资金归还募集资金专户。
3、公司《非公开发行股票情况报告书摘要暨股份变动报告》中披露，朗天峰景商住小区二期工程建设总用地面积为104378平方米，规划开发总建筑面积为167406平方米，截止2008年3月31日实际开发建筑面积为141946.36平方米，项目完工程度84.79%。
2、募集资金的实际效益（详见附件2）
"朗天峰景商住小区二期项目"实际募集资金承诺投资额为29,126.84万元,截止2008年3月31日，公司利用募集资金已实现对该项目的投资28,101.23万元，项目完工程度84.79%。该项目实际效益情况如下：
项目名称 承诺效益 最近三年一期实际效益 截止日累计
2005年度 2006年度 2007年度 2008年 实现效益
1-3月
朗天峰景商住
小区二期项目 6,169.00 0.00 -54.96 5,678.85 -28.37 5,595.52
合 计 6,169.00 0.00 -54.96 5,678.85 -28.37 5,595.52
================续上表=========================
项目名称 是否达到
预计收益
朗天峰景商住
小区二期项目 尚未完工
合 计 尚未完工
注(1)公司开发的朗天峰景商住小区二期项目，系在新疆城建财务核算中设二级明细单独核算，上表中2008年1-3月实际效益金额未经审计。
(2)公司根据2007年第八次临时董事会决议，2007年8月将募集资金中的11,054,575元用于暂时补充流动资金，该部分用于暂时补充流动资金的募集资金将于2008年3月朗天峰景商住小区二期项目第三阶段开工前归还至公司募集资金专户，与其他募集资金一并用于项目建设。2008年3月公司已将上述资金归还募集资金专户。上述补充的流动资金投入后与其他资产形成一体，共同实现新疆城建的生产经营，正常的财务管理与会计核算不需要对这些流动资金的收益情况进行单独核算和管理。因此，对于这部分流动资金使用效益无法进行量化表述。
(三)前次募集资金实际使用情况与公司2006年第二次临时股东大会承诺投入情况对照如下：
单位：万元
序号 募集资金投 募集前计划 募集后承诺 实际使用 实际投入与募 差异原因
投资金额 投资金额 金额 集后承诺差额
资项目名称
1 朗天峰景商住 28,021.38 29,126.84 28,101.23 1,025.61 尚未完工
小区二期项目
合计 28,021.38 29,126.84 28,101.23 1,025.61 尚未完工
(四)前次募集资金实际使用情况与2007年报披露内容对照：
单位：万元
序号 募集资金投资项目名称 实际投入额 预计收益 累计实际效益
1 朗天峰景商住小区二期项目 26,644.32 6,169.00 5,623.89
28,124.08 6,169.00 5,623.37
-1,479.76 0.00 0.52
注:（1）实际投入金额与企业披露差异额为1,479.76万元,原因系企业将补充流动资金1105.45万元，及374.30万元的发行费用归集到项目实际投入金额。上述补充流动资金1105.45万元已于2008年3月归还募集资金账户。
（2）本次审核累计实际效益与企业年报披露差异额为0.52万元，原因系企业年报披露金额少记所致。
(五)前次募集资金实际使用情况与公司董事会《关于前次募集资金使用情况的报告》说明比较
经将上述募集资金实际运用情况与公司董事会《关于前次募集资金使用情况的说明》逐项对照，两者相符。
三、截止2008年3月31日，公司前次募集资金专项账户资金余额为10,614,148.61元。其中：本金10,256,010.02元，利息358,138.59元。
四、截止2008年3月31日的前次募集资金实际收益情况与公司《非公开发行股票情况报告书摘要暨股份变动报告》对照
新疆城建开发的朗天峰景商住小区二期项目，系在新疆城建财务核算中设二级明细单独核算。根据公司提供的财务信息(2008年1-3月信息未经审计)与披露信息对照如下 单位：万元
损益项目 2005年-2008年1-3月
非公开发行股票 实际主要 差异
情况报告书摘要 财务指标
暨股份变动报告
销售收入 37,367.00 31,706.00 -5,661.00
项目净利 6,169.00 5,595.52 -573.48
注：公司朗天峰景商住小区二期项目项目分为3阶段，已完工售罄1-2阶段，第3阶段尚未开发，完工率84.79%，预计2008年完成项目开发。
五、审核结论
我们认为，新疆城建董事会《关于前次募集资金使用情况的报告》的编制，符合中国证券监督管理委员《关于前次募集资金使用情况报告的规定》。前次募集资金实际使用情况与董事会提供的《关于前次募集资金使用情况的报告》及有关信息披露文件中关于前次募集资金使用情况的披露基本相符。
六、报告使用范围
本专项报告仅供新疆城建为本次发行新股之目的使用，不得用作任何其他目的。本所同意将本专项报告作为新疆城建本次发行新股的必备文件，随其他申报材料上报。
五洲松德联合会计师事务所
中国注册会计师 王勤
中国注册会计师 宋岩
2008年6月19日 |
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