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关于天药股份(600488)控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 2008-2-2
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关于天津天药药业股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明
五洲松德专字[2008]0126号
天津天药药业股份有限公司全体股东:
我们接受委托，审计了天津天药药业股份有限公司（以下简称“天药股份”）2007年12月31日资产负债表及合并资产负债表、2007年度利润表及合并利润表、2007年度现金流量表及合并现金流量表、所有者权益变动表及合并所有者权益变动表，并出具了审计报告（五洲松德审字[2008]0078号）。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会发布的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）文的规定，现将我们在审计过程中注意到的 2007 年度天药股份控股股东及其他关联方占用资金情况以附表形式进行说明（详见附表）。
真实、完整地提供所有相关资料是天药股份的责任，我们的责任是对天药股份关联方占用资金情况出具专项说明。为了更好地理解天药股份控股股东及其他关联方占用资金情况，后附明细表应当与天药股份会计报表及其附注一并阅读。
本专项说明是根据中国证监会的要求出具的，仅用于天药股份披露控股股东及其他关联方占用资金情况之用，不得用于其他目的。
附表：天药股份2007年控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
五洲松德联合会计师事务所
2008年1月31日
附表
天津天药药业股份有限公司2007年控股股东及其它关联方资金占用情况汇总表
单位： 万元
资金占用方类别 资金占用方名称 占用方与公司关联关系
天津药业集团有限公司 母公司
天津金耀氨基酸有限公司 受同一股东控制
天津金耀集团天药销售有限公司 受同一股东控制
控股股东、实际控 辽宁天耀医药有限公司 受同一股东控制
制人及其附属企业 天津药业焦作有限公司 母公司的参股公司
天津药业集团新郑股份有限公司 母公司的参股公司
天津药业研究院有限公司 本公司的参股公司
天津金耀生物科技有限公司 本公司的参股公司
天津药业（香港）有限公司 本公司的参股公司
天津天安药业股份有限公司 受同一股东控制
小计
上市公司的子公司
及其附属企业
小计
关联自然人及其控
制的法人
小计
其他关联人及其附
属企业
小计
总计
================续上表=========================
上市公司核算 2007年期初占
资金占用方类别 资金占用方名称 的会计科目 用资金余额
天津药业集团有限公司 应收账款 192.00
应收账款 56.53
天津金耀氨基酸有限公司 其他应收款
应收账款 4,153.49
天津金耀集团天药销售有限公司 其他应收款 4.44
预付账款 19.22
控股股东、实际控 辽宁天耀医药有限公司 应收账款
制人及其附属企业 天津药业焦作有限公司 应收账款 178.55
天津药业集团新郑股份有限公司 应收账款 329.27
其他应收款
天津药业研究院有限公司 预付账款
天津金耀生物科技有限公司 其他应收款
天津药业（香港）有限公司 应收账款 4,279.74
天津天安药业股份有限公司 其他应收款 8.87
小计 9,222.11
上市公司的子公司
及其附属企业
小计
关联自然人及其控
制的法人
小计
其他关联人及其附
属企业
小计
总计 9,222.11
================续上表=========================
2007年度占用 2007年度偿还
资金占用方类别 资金占用方名称 累计发生金额 累计发生金额
天津药业集团有限公司 783.08 975.08
234.17 281.54
天津金耀氨基酸有限公司 97.18 97.18
8,719.25 11,260.39
天津金耀集团天药销售有限公司 78.18 82.62
509.62 459.32
控股股东、实际控 辽宁天耀医药有限公司 151.13 151.13
制人及其附属企业 天津药业焦作有限公司 1,209.00 1,387.55
天津药业集团新郑股份有限公司 2,785.48 3,031.33
384.40 384.40
天津药业研究院有限公司 833.00 230.00
天津金耀生物科技有限公司 6,461.38 1,422.90
天津药业（香港）有限公司 10,432.66 12,144.52
天津天安药业股份有限公司 648.25 603.65
小计 33,326.78 32,511.61
上市公司的子公司
及其附属企业
小计
关联自然人及其控
制的法人
小计
其他关联人及其附
属企业
小计
总计 33,326.78 32,511.61
================续上表=========================
2007年期末占 占用形成原
资金占用方类别 资金占用方名称 用资金余额 因
天津药业集团有限公司 货款
9.16 货款
天津金耀氨基酸有限公司 动力服务费
1,612.35 货款
天津金耀集团天药销售有限公司 动力服务费
69.52 货款
控股股东、实际控 辽宁天耀医药有限公司 货款
制人及其附属企业
天津药业焦作有限公司 货款
天津药业集团新郑股份有限公司 83.42 货款
天津药业研究院有限公司 603.00 科研费
天津金耀生物科技有限公司 5,038.48 往来款
天津药业（香港）有限公司 2,567.88 货款
天津天安药业股份有限公司 53.47 动力服务费
小计 10,037.28
上市公司的子公司
及其附属企业
小计
关联自然人及其控
制的法人
小计
其他关联人及其附
属企业
小计
总计 10,037.28
================续上表=========================
资金占用方类别 资金占用方名称 占用性质
天津药业集团有限公司
经营性占用
天津金耀氨基酸有限公司
经营性占用
天津金耀集团天药销售有限公司
经营性占用
控股股东、实际控 辽宁天耀医药有限公司
制人及其附属企业 天津药业焦作有限公司
天津药业集团新郑股份有限公司 经营性占用
天津药业研究院有限公司 经营性占用
天津金耀生物科技有限公司 非经营性占用
天津药业（香港）有限公司 经营性占用
天津天安药业股份有限公司 经营性占用
小计
上市公司的子公司
及其附属企业
小计
关联自然人及其控
制的法人
小计
其他关联人及其附
属企业
小计
总计 |
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