|
|
|
|
关于景谷林业(600265)2007年度控股股东及其他关联方资金占用及对外担保情况的专项说明 2008-3-7
|
关于云南景谷林业股份有限公司2007年度控股股东及其他关联方资金占用及对外担保情况的专项说明
中和正信审字(2008)第5—46号
云南景谷林业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，已于2008年3月4日完成了对云南景谷林业股份有限公司（以下简称景谷林业公司）2007 年度会计报表的审计工作，并出具了中和正信审字（2008）第5-45 号无保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号 ）以及上海证券交易所《关于做好2007年年度报告工作的通知》的要求，景谷林业公司编制了本专项说明后附的截止2007年12月31日公司控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表、控股子公司对外担保情况汇总表。景谷林业公司的责任是按上述通知执行并提供真实、合法、完整的会计资料及其他相关资料，我们的责任是在实施年度报表审计工作的基础上，按上述要求出具专项说明。
景谷林业公司借给联营公司北京君合百年房地产开发有限公司的款项 4500 万元已于2006年3月6日到期，该款项于2006年12月已收回1000万元，截至2007年12月31日，尚有借款本金3500万元，借款利息16,445,699.25元,该借款为非经营性占用。根据双方签定的《补充协议》，自2006年3月6日起，北京君合百年房地产开发有限公司以实际占用金额按12.5%的年利率向景谷林业公司支付资金占用费。
除上述事项以外，我们未发现控股股东以及其他关联方存在违规占用云南景谷林业股份有限公司资金的情况，也未发现景谷林业公司及其控股子公司存在违规对外担保情况。
本专项说明仅供了解景谷林业公司控股股东及关联方资金占用情况使用，不得移作其他任何目的。为更好地理解景谷林业公司的控股股东及其他关联方占用资金情况，后附情况表应当与已审计的会计报表一并阅读。
附送资料：
云南景谷林业股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
云南景谷林业股份有限公司及其控股子公司对外担保情况汇总表
中和正信会计师事务所有限公司 中国注册会计师: 黄俊
中国北京 中国注册会计师: 鲍琼
2008年3月4日
云南景谷林业股份有限公司2007 年控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
编制单位：云南景谷林业股份有限公司（盖章） 2007 年度 单位：人民币元
资金占用 占用方与上 上市公司核算 2007年期初
方类别 资金占用方名称 市公司的关 的会计科目 占用资金余额
联关系
控 股 股 5,300,000.00
东、实际
控制人及 中泰信用担保公司 控股股东 其他应收款 -540,000.00
其附属企
业
小计 - - - 4,760,000.00
上市公司 北京君合百年房地 联营公司 其他应收款 47,130,630.75
的子公司 产开发公司
及其附属 云南江城茂源林业 子公司 其他应收款 10,328,876.10
企业 有限公司
小计 57,459,506.85
关联自然
人及其控
制的法人
小计
其他关联
人及其附
属企业
小计
总计 62,219,506.85
================续上表=========================
2007年度占用 2007年
资金占用 累计发生金额 2007年度占 1-12月偿 2007年12月 占用形成原
方类别 （不含占用资 用资金的利 还累计发 31日止占用 因
金利息） 息 生金额 资金余额
控 股 股 5,300,000.00 担保保证金
东、实际
控制人及 -1,188,800.00 -1,728,800.00 应付担保费
其附属企
业
小计 -1,188,800.00 3,571,200.00
上市公司 4,315,068.50 51,445,699.25 借款及利息
的子公司
及其附属 2,537,696.86 12,866,572.96 委托造林生
企业 产费
小计 2,537,696.86 4,315,068.50 64,312,272.21
关联自然
人及其控
制的法人
小计
其他关联
人及其附
属企业
小计
总计 1,348,896.86 4,315,068.50 67,883,472.21
================续上表=========================
资金占用
方类别 占用性质
控 股 股 经营性占用
东、实际
控制人及 经营性占用
其附属企
业
小计 经营性占用
上市公司 非经营性占用
的子公司
及其附属 经营性占用
企业
小计
关联自然
人及其控
制的法人
小计
其他关联
人及其附
属企业
小计
总计
公司法定代表人：马春华 主管会计机构负责人：赵红伟 会计机构负责人：陈子文
云南景谷林业股份有限公司及其控股子公司对外担保情况明细表
编制单位：云南景谷林业股份有限公司（盖章） 2007年12月31日
单位：人民币万元
担保人 被担保人 担保金额 年末贷款金额 担保期限 担保方式 目前是否存在
担保责任
金额合计
================续上表=========================
担保人 备注
金额合计
公司法定代表人：马春华 主管会计机构负责人：赵红伟
会计机构负责人：陈子文 |
|
|
|