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关于莲花味精(600186)控股股东及其他关联方占用资金情况专项说明 2008-4-30
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关于河南莲花味精股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况专项说明
亚会专审字【2008】33号
河南莲花味精股份有限公司董事会：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了河南莲花味精股份有限公司（以下简称"贵公司"）2007年12月31日的合并及母公司资产负债表、2007年度合并及母公司利润表、合并及母公司股东权益变动表和合并及母公司现金流量表以及财务报表附注，并于2008年4月28日签发了亚会审字【2008】84 号的无保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号文）的要求及上海证券交易所《2005年年度报告工作备忘录第五号（修订）》规定的资金占用情况汇总格式，贵公司编制了本专项说明附件所附的截至2007年12月31日止的2007年度贵公司控股股东及其他关联方占用资金情况表（以下简称"情况表"）。
如实编制和对外披露情况表并确保其真实、合法及完整是贵公司的责任。我们对情况表所载资料与我所审计贵公司2007年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致之处。除了对贵公司实施2007年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对情况表所载资料执行额外的审计程序，为了更好地理解贵公司的控股股东及其他关联方占用资金情况，后附情况表应当与已审计的合并财务报表一并阅读。
本专项说明仅供贵公司向中国证券监督管理委员会和上海证券交易所报送年度报告时使用，未经本所书面同意，不得用于其他用途。
附件：
《河南莲花味精股份有限公司2007年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》
亚太（集团）会计事务所有限公司 中国注册会计师：赵强
中国郑州 中国注册会计师：秦喜胜
二○○八年四月二十八日
河南莲花味精股份有限公司2007年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：河南莲花味精股份有限公司 单位：元
占用方与上市公司的关联关
非经营性资金占用 资金占用方名称 系
现大股东及其附属企业
小计
前大股东及其附属企业
小计
总计
================续上表=========================
上市公司核算 2007年期初占用资金 2007年度占用累计发
非经营性资金占用 的会计科目 余额 生金额（不含利息）
现大股东及其附属企业
小计
前大股东及其附属企业
小计
总计
================续上表=========================
2007年度占用资金 2007年度偿还累计发 2007年期末占用
非经营性资金占用 的利息(如有) 生金额 资金余额
现大股东及其附属企业
小计
前大股东及其附属企业
小计
总计
================续上表=========================
非经营性资金占用 占用形成原因 占用性质
现大股东及其附属企业
小计
前大股东及其附属企业
小计
总计
其它关联资金往来 资金往来方名称
大股东及其附属企业 河南省莲花味精集团有限公
司
上市公司的子公司及其附 河南莲花食贸有限公司
属企业
关联自然人及其控制的法人
河南莲花天安食业有限公司
其他关联人及其附属企业 河南莲花天安食业有限公司
河南莲花天安食业有限公司
小计
总计
================续上表=========================
其它关联资金往来 往来方与上市公司的关联关 上市公司核算
系 的会计科目
大股东及其附属企业 控股股东 其他应收款
上市公司的子公司及其附 本公司之子公司 应收帐款
属企业
关联自然人及其控制的法人
公司占其49%股权 其他应收款
其他关联人及其附属企业 公司占其49%股权 预付账款
公司占其49%股权 应收账款
小计
总计
================续上表=========================
其它关联资金往来 2007年期初往来资金 2007年度往来累计发
余额 生金额（不含利息）
大股东及其附属企业 31,891,827.36
上市公司的子公司及其附 4,531,910.76
属企业
关联自然人及其控制的法人
6,831,527.59
其他关联人及其附属企业 26,756,970.51
5,154,316.14
38,742,814.24
小计
75,166,552.36
总计
================续上表=========================
其它关联资金往来 2007年度往来资金 2007年度偿还累计发
的利息(如有) 生金额
大股东及其附属企业 57,472,339.25 57,472,339.25
上市公司的子公司及其附 1,589,750,185.67 1,561,171,905.16
属企业
关联自然人及其控制的法人
121,427,101.98 118,731,461.21
其他关联人及其附属企业 409,995,586.49 430,192,653.03
63,509,132.31 60,279,260.01
594,931,820.78 609,203,374.25
小计
2,242,154,345.70 - 2,227,847,618.66
总计
================续上表=========================
其它关联资金往来 2007年期末往来资 往来形成原因 往来性质
金余额
大股东及其附属企业 31,891,827.36 采购和销售形成 经营性往来
上市公司的子公司及其附 33,110,191.27 销售形成 经营性往来
属企业
关联自然人及其控制的法人
9,527,168.36 采购和销售形成 经营性往来
其他关联人及其附属企业 6,559,903.97 采购和销售形成 经营性往来
8,384,188.44 采购和销售形成 经营性往来
24,471,260.77
小计
89,473,279.40
总计
公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： |
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