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凤凰光学(600071)独立董事年报工作制度 2008-2-5
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凤凰光学股份有限公司独立董事年报工作制度
为强化公司内部控制建设，完善公司治理机制，进一步提高公司信息披露质量，充分发挥独立董事在年报信息披露工作中的作用，根据中国证监会的有关规定，特制定本制度。
第一条独立董事应在公司年报编制和披露过程中切实履行独立董事的责任和义务，勤勉尽责。
第二条在每个会计年度结束之后，公司管理层应向每位独立董事全面汇报公司本年度的经营情况和重大事项的进展情况。同时，公司应安排独立董事进行实地考察。
上述事项应有书面记录，必要的文件应有当事人签字。
第三条 公司总会计师应在为公司提供年报审计的注册会计师（以下简称“年审注册会计师”）进场审计前向每位独立董事书面提交本年度审计工作安排及其他相关资料。
第四条公司应在年审注册会计师出具初步审计意见后和召开董事会会议审议年报前，至少安排一次每位独立董事与年审注册会计师的见面会，沟通审计过程中发现的问题，独立董事应履行见面的职责。
见面会应有书面记录及当事人签字。
第五条 独立董事应当在年报中就年度内公司对外担保等重大事项发表独立意见。
第六条本制度由董事会负责制定并解释。
第七条本制度自公司董事会会议审议通过之日起生效。
凤凰光学股份有限公司
董事会
2008年2月4日 |
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