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关于海亮股份(002203)以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的鉴证报告 2008-3-28
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关于浙江海亮股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的鉴证报告
大信京核字（2008）第0188号
浙江海亮股份有限公司董事会：
我们接受委托，对浙江海亮股份有限公司（以下简称贵公司）截至2008年3月15日止以自筹资金预先投入首次公开发行股票募集资金投资项目情况进行了专项审核。贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料以及我们认为必要的其他证据；我们的责任是对贵公司以自筹资金预先投入首次公开发行股票募集资金投资项目情况发表专项审核意见。本专项报告系根据深圳证券交易所《中小企业板上市公司募集资金管理细则》(2007年修订)的要求出具，所发表的专项审核意见是我们在进行了审慎调查，实施了必要的审核程序的基础上，根据审核过程中所取得的材料作出的职业判断。现将我们对贵公司以自筹资金预先投入首次公开发行股票募集资金投资项目审核情况报告如下：
一、募集资金的数额和到位时间
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]485号文核准，并经深圳证券交易所同意，贵公司由主承销商(保荐人)广发证券股份有限公司采用网下向询价对象询价配售和网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式发行人民币普通股(A股)股票55,000,000.00股，每股发行价为11.17元，募集资金总额为614,350,000.00元，扣除主承销商承销佣金及保荐费20,430,500.00元后，由主承销商(保荐人)广发证券股份有限公司于2008年1月8日划入贵公司开立在中国工商银行股份有限公司诸暨市店口支行的人民币账户（账号1211025339200009257）593,919,500.00元，另扣减其余发行费用8,006,300.00元后募集资金净额为585,913,200.00元。上述募集资金到位情况业经大信会计师事务有限公司予以验证，并出具大信京验字[2008]第0001号《验资报告》。
二、招股说明书中对募集资金投向的承诺情况
根据贵公司《首次公开发行股票招股说明书》披露，贵公司发行后，按投资项目轻重缓急，拟将本次募集资金全部投入年产3万吨新型高耐蚀抗磨铜合金管生产线项目、年产3万吨高效节能环保新型铜合金管项目、年产2.5万吨高精节能环保铜及铜合金水（气）管建设项目、年产1.5万吨铜及铜合金管件扩产项目共4个项目。各项目承诺投资情况如下：
序 项目名称 投资总额 第一年 第二年 第三年 第四年
号
1 年产3万吨新型高耐蚀抗 23,848 19,048 3200 800 800
磨铜合金管生产线项目
2 年产3万吨高效节能环保 19,605 14,005 3,360 1,120 1,120
新型铜合金管项目
年产2.5万吨高精节能环
保铜及铜合金水（气）管建 8,985 5,985 2,100 900 -
3 设项目
4 年产1.5万吨铜及铜合金 8,020 6,020 1,600 400 -
管件扩产项目
合计 60,458 45,058 10,260 3,220 1,920
================续上表=========================
序 项目名称 项目批准情况
号
1 年产3万吨新型高耐蚀抗 诸发改外［2007］129号
磨铜合金管生产线项目
2 年产3万吨高效节能环保 沪奉发改［2007］102号
新型铜合金管项目
年产2.5万吨高精节能环
保铜及铜合金水（气）管建 诸发改外［2007］120号
3 设项目
4 年产1.5万吨铜及铜合金 诸发改外［2007］116号
管件扩产项目
合计
上述4个项目投资总额共60,458万元，其中，第一年对应的是各项目的建设期，从第二年起各项目均进入投产期，年产3万吨新型高耐蚀抗磨铜合金管生产线项目和年产3万吨高效节能环保新型铜合金管项目在第四年末可实现完全达产，年产2.5万吨高精节能环保铜及铜合金水（气）管建设项目和年产1.5万吨铜及铜合金管件扩产项目在第三年末可实现完全达产。截止2007年6月30日，贵公司已经先期利用自筹资金先行建设3万吨高耐蚀铜管生产线项目的部分厂房，已经投入资金1,735万元。
贵公司的3万吨节能铜管项目将在贵公司的控股子公司上海海亮铜业有限公司内实施，募集资金到位以后，将作为贵公司的出资增资上海海亮铜业有限公司，上海海亮铜业有限公司作为该项目的实施主体，按照资金使用计划逐步投入使用。
三、以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况
截至2008年3月15日止，贵公司已以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额为11,348.13万元，具体情况如下：
单位：人民币万元
项目名称 总投资 自筹资金实际投入
年产3万吨新型高耐蚀抗磨铜合金管生产线项目 23,848 1,926.00
年产3万吨高效节能环保新型铜合金管项目 19,605 7,041.41
年产1.5万吨铜及铜合金管件扩产项目 8,020 2,380.71
合计 51,473 11,348.12
年产3万吨新型高耐蚀抗磨铜合金管生产线项目实际自筹资金投入1,926.00万元，其中厂房1,888.26万元，机器设备37.74万元；年产3万吨高效节能环保新型铜合金管项目实际自筹资金投入7,041.41万元，其中机器设备6,619.60万元，安装工程421.81万元；年产1.5万吨铜及铜合金管件扩产项目实际自筹资金投入2,380.71万元，全部为机器设备。
四、以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况与董事会专项说明的比较将以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况与贵公司董事会《关于浙江海亮股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的专项说明》的内容逐项对照，两者相符。
五、审核结论
经审核，我们认为，贵公司董事会《关于浙江海亮股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的专项说明》中的披露与实际使用情况相符。
本专项报告仅供贵公司用于以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金之目的，不得用作任何其他目的。
大信会计师事务有限公司 中国注册会计师：
中 国北 京 中国注册会计师：
2008年3月15日 |
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