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鑫茂科技(000836)第四届董事会第三十二次会议决议公告 2008-4-28
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天津鑫茂科技股份有限公司第四届董事会第三十二次会议决议公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
天津鑫茂科技股份有限公司第四届董事会第三十二次会议于2008年4月24日（星期四）在公司本部会议室召开，会议通知于2008年4月18日以书面形式发出，应到董事9名，亲自出席董事7名，副董事长卜冬梅因公出差委托董事长杜克荣代为表决，独立董事汪波因公出差委托独立董事沈福章代为表决。本次董事会符合《公司法》与《公司章程》的有关规定，经过认真审议，全票通过如下决议：
一、二〇〇七年度董事会工作报告；
二、二〇〇七年度财务决算报告；
三、二〇〇七年度利润分配预案：
根据亚太中汇会计师事务所的审计报告，公司2007年度实现净利润26,739,525.21元，加年初未分配利润-62,311,528.31元，本年度实现的可供股东分配的利润为-35,572,003.10元。
由于本年度实现的可供股东分配的利润为负，因此公司本年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
四、二〇〇七年度报告及摘要；
五、2007年度公司《内部控制自我认定报告》；
六、2007年度公司《控股股东及其关联方占用资金情况》报告；
七、经公司董事会审计委员会决议，拟继续聘请亚太中汇会计师事务所为本公司2008年度审计机构；公司2007年度报告审计支付给亚太中汇会计师事务所的报酬为人民币55万元；
八、关于对公司2007年期初资产负债表进行调整，调整情况如下：
自2007年1月1日起，公司执行《企业会计准则》（2006）及其应用指南，根据《企业会计准则第38号---首次执行企业会计准则》、《企业会计准则解释第1号》（财会[2007]14号）和中国证券监督管理委员会2006年11月颁布的《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》（证监发[2006]136号）及《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号---新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的有关规定，结合公司的自身特点和具体情况，公司在编制2007年年报时，对首次执行日有关资产、负债及所有者权益项目的账面余额进行了复核，对有关会计政策变更作出的调整事项如下：
1、长期股权投资差额
公司按照原会计准则的规定,确认长期股权投资贷方差额1,278,740.14元，截止2006年12月31日，长期股权投资贷方差额的摊余价值为644,379.74元。经与相关长期股权投资项目的账面余额进行复核后，公司在首次执行日将其追溯调整至长期股权投资成本。
2、递延所得税资产
公司及其纳入合并范围的子公司按照原会计准则的规定,计提了应收款项坏账准备、存货跌价准备、长期股权投资减值准备、固定资产减值准备以及预计负债。根据《企业会计准则》（2006）及其应用指南的规定，应将资产账面价值小于资产计税基础的差额、负债账面价值大于负债计税基础的差额计算递延所得税资产，增加2007年1月1日留存收益29,389,735.03元，其中：归属于母公司的股东权益（未分配利润）增加29,041,581.50元，归属于少数股东权益增加348,153.53元。
3、对子公司长期股权投资
根据《企业会计准则解释第1号》（财会[2007]14号）第七条第（二）款"企业在首次执行日以前已经持有的对子公司长期股权投资，应在首次执行日进行追溯调整，视同该子公司自最初即采用成本法核算。执行新会计准则后，应当按照子公司宣告分派现金股利或利润中应分得的部分，确认投资收益。"2007年1月1日，公司本部减少对子公司长期股权投资25,349,928.49元，减少留存收益25,349,928.49元，其中：归属于母公司的股东权益减少25,349,928.49元（其中未分配利润减少22,919,120.71元，资本公积减少2,430,807.78元），对合并财务报表无影响。
公司对上述会计政策变更采用追溯调整法，2006年度的比较财务报表已重新表述.假定比较期初已全面执行新会计准则第1至第37号，对《企业会计准则第38号---首次执行企业会计准则》第五条至第十九条之外不需追溯调整的事项，进行了重新表述，对公司留存收益和股东权益无影响。
以上第一、二、三、四、七项议案需提请股东大会审议，股东大会时间另行通知。
特此公告。
天津鑫茂科技股份有限公司
董 事 会
二○○八年四月二十四日 |
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