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贵糖股份(000833)独立董事专项说明及独立意见 2008-3-4
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广西贵糖（集团）股份有限公司独立董事专项说明及独立意见
广西贵糖（集团）股份有限公司第四届第二十四次董事会会议于2008年3月2日在公司会议室召开，作为公司的独立董事，我们参加了此次会议。根据《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上市公司治理准则》的要求和《公司章程》的有关规定，基于独立判断的立场，就本次会议审议的议案做如下专项说明，并发表独立意见：
一、公司对外担保情况
根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号〈年度报告的内容与格式〉（2007年修订）、证监发[2003]56号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的有关规定，我们对公司报告期内对外担保的情况进行了核查后认为：公司能够按照《公司章程》和相关法规的要求，审慎对待并严格控制对外担保。截止2007年12月31日，公司未对外提供任何形式的担保，有效规避了对外担保产生的债务风险。
二、关于对公司日常关联交易的报告
（一）2007年度日常关联交易的执行情况
1、2007年度预计本公司向洁宝公司销售风干浆6,200万元，实际发生额为5,386万元，占同类交易金额的比例为47.39%，较预计减少814万元。差异原因是销售量减少3,501吨，销售均价增加了341元/吨。
2、2007年度预计本公司向洁宝公司销售汽750万元，实际发生额为684.8万元，占同类交易金额的比例为100%，较预计减少65.2万元。差异原因是销售均价减少了7.90元/吨。
3、2007年度预计本公司向洁宝公司销售电780万元，实际发生额为715.8万元，占同类交易金额的比例为91%，较预计减少64.2万元。差异原因是销售均价减少了0.03元/度。
4、2007年度预计本公司向洁宝公司销售白板纸160万元，实际发生额为310.18万元，占同类交易金额的比例为100%，较预计增加150.18万元。差异原因是销售量增加520吨，销售均价减少了65元/吨。
除此之外，2007年度日常关联交易实际执行情况与预计情况没有明显差异。
2007年度日常关联交易是在平等、互利基础上进行的，没有损害公司及其股东利益，对于本公司2007年以及未来财务状况、经营成果未产生重大影响，也未影响本公司的独立性。
2、2008年度日常关联交易的预计情况
根据《深圳证券交易所股票上市规则》的有关规定，公司总经理班子在确定该报告之前，董事会向我们提交了有关材料，我们在审阅历年来此类交易的执行情况和注册会计师对此类交易的审计意见后，同意将本报告提交公司董事会讨论，并就此认为：
在审议上述关联交易事项时，关联董事执行了回避制度，表决程序合法、规范。关联交易是在平等、互利基础上进行的，持续交易有其必要性和合理性，没有损害本公司及其非关联股东利益。
三、关于公司续聘2008年度审计机构
经核查，上海东华会计师事务所有限公司出具的2007年度审计报告真实、准确的反映了公司2007年度的财务状况和经营成果，同意公司续聘上海东华会计师事务所有限公司为2008年度的财务审计机构。
四、对公司内部控制自我评价的意见
（一）报告期内，公司董事会健全完善了公司的内部控制制度，
形成了以公司业务控制、会计系统控制、信息系统控制、内部审计控制等生产经营各个方面较为严密的内部控制管理体系，总体上符合国家有关法律、法规和监管部门的相关要求。
（二）公司内部控制重点活动按公司内部控制各项制度的规定进
行，公司对关联交易、对外担保、募集资金使用、重大投资、信息披露的内部控制严格、充分、有效，保证了公司的经营管理的正常进行，具有合理性、完整性和有效性。
我们作为公司的独立董事认为，公司内部控制自我评价符合公司内部控制的实际情况。
广西贵糖（集团）股份有限公司
独立董事：徐在亮 邓兰松
二00八年三月二日 |
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