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中水渔业(000798)内部控制制度的自我评估报告 2008-4-12
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中水集团远洋股份有限公司内部控制制度的自我评价报告
公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》等法律、法规的规定，建立健全了公司的一系列内部控制制度，这些内部控制制度在公司实际运作中得到了有效的贯彻执行，对公司的生产经营起到了有效的管理、控制及监督作用。
1、公司内部控制的组织机构：
（1）公司股东大会是公司最高权力机构，确保所有股东充分行使股东的权利。
（2）公司董事会是公司的决策机构，对公司内部控制体系的建立、健全负责，并监督内部控制制度的执行。董事会下设董事会秘书，负责处理董事会日常事务。
（3）公司监事会是公司的监督机构，对董事、总经理及其他高管人员的行为，公司本部和分、子公司的财务状况进行监督和检查，公司监事会向股东大会负责并报告工作。
（4）公司的战略投资委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会和提名委员会四个专业委员会，是公司董事按照内部功能分别设立的。
目前本公司董事会下设的专业委员会从2007年年报的编制开始开展工作。
（5）公司内部审计部门对董事会负责，对公司和分、子公司的财务进行监督和检查，并向董事会报告工作。
2、公司内部控制制度建立和执行情况
（1）在生产经营控制方面：
公司在生产经营上制定有公司《合同管理办法》、《印章管理规定》、《机构设置和职能》、《项目投资管理规定》、《主营业务内部控制管理规定》、《参控股项目管理规定》、《船舶修理、物资采购管理规定》等内部控制制度，公司通过上述一系列内部控制制度，对公司本部及分、子公司的生产经营从决策、执行、检查、反馈进行了全过程的控制，对公司本部及分、子公司的生产经营从产、供、销进行了全方位的控制，从而保证了公司生产经营工作的正常、有效的运转。
（2）在财务管理控制方面：公司制定有《财务管理制度》、《财务负责人委派试行办法》、《授权委托工作管理办法》、《内部审计制度》、《固定资产（非生产性）管理细则》等，在财务管理上通过公司内部银行（资金统一调度）、财务负责人统一委派，第一负责人有条件的授权委托管理，控制了公司的资金风险和充分发挥了资金的使用效率，通过内部审计制度及掌握了各分、子公司真实的财务状况。
（3）在信息披露控制方面：公司制定有《信息披露事务管理制度》、《重大信息内部报告制度》，公司重大信息内部报告制度确定了各部门和各分、子公司的第一负责人为报告责任人，并明确了报告责任，从而保证了公司重大信息传递渠道的畅通。
3、公司董事会对内部控制有关工作的安排
通过2007年公司治理的自查、监管部门的现场核查，公司加强了董事会对公司内部控制的力度，确定在非紧急情况下董事会会议一律以现场会议召开，保证公司董事和独立董事充分掌握公司生产经营情况，有效地发挥董事会的决策作用。公司董事会明确了董事会秘书的责权利，成立了由董事会秘书负责的董事会办公室，负责董事会的日常工作，并向董事会报告工作。明确了公司审计部门直接对董事负责并报告工作等，进步加强了董事会公司内部控制的力度。同时公司董事会目前正探讨董事职业化、经理班子市场化的公司治理结构，公司董事会对公司内部控制的责任心和控制力度将进一步加强。
中水集团远洋股份有限公司董事会
二○○八年四月十日 |
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