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华闻传媒(000793)关于对以前报告期披露的财务报表数据进行追溯调整的公告 2008-4-23
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华闻传媒投资集团股份有限公司关于对以前报告期披露的财务报表数据进行追溯调整的公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
根据《深圳证券交易所关于做好上市公司2008年第一季度报告工作的通知》的要求，本公司就在2008年第一季度报告中对以前报告期披露的财务报表数据进行追溯调整之事项说明如下：
一、追溯调整的原因
本公司控股子公司陕西华商传媒集团有限责任公司（以下简称"华商传媒"）于 2008 年第一季度向第一大股东上海新华闻投资有限公司购买了辽宁盈丰传媒有限公司85%股权、重庆华博传媒有限公司85%股权、天津华商广告有限公司90%股权和北京华商盈捷广告传媒有限公司85%股权。根据《企业会计准则第20号--企业合并》的规定，合并上述四家公司属于同一控制下的企业合并。为此，本公司根据《企业会计准则第33号--合并财务报表》第十七条的规定，对合并资产负债表的期初数进行了调整。
因本公司2007年第一季度尚未控股华商传媒，故2007年第一季度未将其纳入合并报表范围。2007年第四季度，本公司完成了对实际控制人中国华闻投资控股有限公司持有的华商传媒 31.25%股权的并购。根据《企业会计准则第20号--企业合并》的规定，本公司控股华商传媒属于同一控制下的企业合并。为此，本公司根据《企业会计准则第30号--财务报表列报》等相关规定，对合并利润表和合并现金流量表上年同期数进行了调整。
二、2008年第一季度报告中对以前报告期披露的财务报表数据进行追溯调整前后的主要财务数据对比表
（单位：元）
报表项目 调整前期初数 调整数 调整后期初数
货币资金 1,051,553,201.86 22,581,989.77 1,074,135,191.63
应收账款 218,785,606.43 5,217,228.36 224,002,834.79
预付账款 190,319,475.53 -54,481,770.17 135,837,705.36
其他应收款 119,364,834.88 32,520,415.74 151,885,250.62
其他非流动资产 480,000,000.00 10,000,000.00 490,000,000.00
预收账款 82,513,778.41 4,446,655.92 86,960,434.33
应交税费 68,131,982.17 1,046,676.27 69,178,658.44
其他应付款 38,110,838.66 13,527,171.83 51,638,010.49
资本公积 29,589,146.31 -3,166,162.18 26,422,984.13
未分配利润 360,451,081.88 -2,970,197.76 357,480,884.12
归属于母公司股东权益合计 1,961,836,220.86 -6,136,359.94 1,955,699,860.92
资产总额 3,454,682,019.13 17,370,248.62 3,472,052,267.75
调整前上年同期数 调整数
营业收入 160,950,248.54 193,001,349.93
营业成本 106,982,285.05 161,766,414.60
营业税金及附加 3,647,208.46 2,033,740.89
销售费用 17,057,842.96 5,649,492.17
管理费用 16,369,393.45 15,345,740.29
财务费用 9,384,908.36 641,674.04
投资收益 32,667,514.84 12,469,906.75
利润总额 40,127,749.29 20,446,531.79
所得税费用 4,831,236.34 4,716,287.89
净利润 35,296,512.95 15,730,243.90
归属于母公司所有者的净利润 33,540,333.37 3,837,939.16
销售商品、提供劳务收到的现金 123,180,674.13 217,124,597.41
收到的其他与经营活动有关的现金 39,795,708.66 46,738,772.57
购买商品、接受劳务支付的现金 64,430,793.71 180,675,700.05
支付给职工以及为职工支付的现金 18,919,032.43 16,519,712.27
支付的各项税费 9,883,641.81 43,189,776.07
支付的其他与经营活动有关的现金 57,556,537.72 45,796,131.30
经营活动产生的现金流量净额 12,186,377.12 -21,858,825.25
收回投资所收到的现金 50,964,467.57 36,404,368.75
取得投资收益所收到的现金 49,836,120.35 5,585,631.25
购建固定资产、无形资产和其他长 4,195,413.92 39,297,046.50
期资产所支付的现金
投资所支付的现金 12,980,395.00 7,814,100.00
投资活动产生的现金流量净额 84,155,675.24 -4,766,805.83
吸收投资所收到的现金 - 40,000,000.00
分配股利、利润或偿还利息所支付 9,532,300.00 106,508,980.00
的现金
筹资活动产生的现金流量净额 -39,532,300.00 -66,508,980.00
现金及现金等价物净增加额 56,809,752.36 -93,134,611.08
期初现金及现金等价物余额 601,199,785.33 280,866,876.49
期末现金及现金等价物余额 658,009,537.69 187,732,265.41
================续上表=========================
调整后上年同期数
营业收入 353,951,598.47
营业成本 268,748,699.65
营业税金及附加 5,680,949.35
销售费用 22,707,335.13
管理费用 31,715,133.74
财务费用 10,026,582.40
投资收益 45,137,421.59
利润总额 60,574,281.08
所得税费用 9,547,524.23
净利润 51,026,756.85
归属于母公司所有者的净利润 37,378,272.53
销售商品、提供劳务收到的现金 340,305,271.54
收到的其他与经营活动有关的现金 86,534,481.23
购买商品、接受劳务支付的现金 245,106,493.76
支付给职工以及为职工支付的现金 35,438,744.70
支付的各项税费 53,073,417.88
支付的其他与经营活动有关的现金 103,352,669.02
经营活动产生的现金流量净额 -9,672,448.13
收回投资所收到的现金 87,368,836.32
取得投资收益所收到的现金 55,421,751.60
购建固定资产、无形资产和其他长 43,492,460.42
期资产所支付的现金
投资所支付的现金 20,794,495.00
投资活动产生的现金流量净额 79,388,869.41
吸收投资所收到的现金 40,000,000.00
分配股利、利润或偿还利息所支付 116,041,280.00
的现金
筹资活动产生的现金流量净额 -106,041,280.00
现金及现金等价物净增加额 -36,324,858.72
期初现金及现金等价物余额 882,066,661.82
期末现金及现金等价物余额 845,741,803.10
本次追溯调整后的财务报表数据未经会计师事务所审计。
三、公司董事会、监事会和独立董事对上述追溯调整事项的意见
公司董事会、监事会和独立董事认为：本次公司在2008年第一季度报告中对以前报告期披露的财务报表数据进行追溯调整的处理符合国家《企业会计准则》的规定。
特此公告。
华闻传媒投资集团股份有限公司
董 事 会
二〇〇八年四月二十三日 |
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