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英特集团(000411)详式权益变动报告书 2008-6-20
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浙江英特集团股份有限公司详式权益变动报告书
上市公司名称：浙江英特集团股份有限公司
股票上市地点：深圳证券交易所
股票简称：英特集团
股票代码：000411
信息披露义务人名称：浙江省综合资产经营有限公司
住所：浙江省杭州市体育场路桃花弄2号4楼
通讯地址：浙江省杭州市体育场路桃花弄2号4楼
联系电话：0571-85118599
详式权益变动报告书签署日期：2008年6月19日
重要提示
2008年6月16日，浙江省综合资产经营有限公司与李平签署《股权转让协议》，约定《股权转让协议》经双方（授权代表）签字（加盖公章）、自本次股权转让获得浙江省人民政府国有资产监督管理委员会批准之日起生效。2008年6月19日，浙江省综合资产经营有限公司与李平签署《关于股权转让协议的补充协议》，主要对《股权转让协议》的生效条件进行了修改，约定《股权转让协议》经双方（授权代表）签字（加盖公章）之日起生效。
信息披露义务人声明
一、信息披露义务人依据《中华人民共和国证券法》、《上市公司收购管理办法》、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第15号--权益变动报告书》及相关的法律、法规编写本权益变动报告书。
二、信息披露义务人签署本权益变动报告书已获得必要的授权和批准，其履行亦不违反信息披露义务人内部规则中的任何条款，或与之相冲突。
三、依据《中华人民共和国证券法》、《上市公司收购管理办法》的规定，本权益变动报告书已全面披露了信息披露义务人在英特集团股份有限公司拥有权益的情况。
截至本报告书签署之日，除本报告书披露的信息外，信息披露义务人正在按照浙江省人民政府国有资产监督管理委员会要求接收原浙江省丝绸集团有限公司全资子公司富春丝绸有限公司持有的英特集团1.80％的股份。
四、本次权益变动无需相关部门批准。
五、本次权益变动是根据本报告所载明的资料进行的。除本信息披露义务人外，没有委托或者授权任何其他单位或个人提供未在本报告书中列载的信息和对本报告书做出任何解释或者说明。
目 录
释 义...............................................................
第一节 信息披露义务人介绍..........................................3
第二节 权益变动目的................................................7
第三节 权益变动方式................................................7
第四节 资金来源....................................................8
第五节 后续计划....................................................9
第六节 对上市公司的影响分析........................................9
第七节 与上市公司之间的重大交易...................................10
第八节 前6个月内买卖上市交易股份的情况............................10
第九节 收购人的财务资料...........................................11
第十节 其他重大事项...............................................29
第十节 备查文件...................................................30
释 义
本权益变动报告书中,除非另有所指,下列词语具有以下含义：
信息披露义务人/受让方 指 浙江省综合资产经营有限公司
转让方 指 李平
华辰投资 指 上市公司股东浙江华辰投资发展有限公司
英特集团、上市公司、公司 指 上市公司浙江英特集团股份有限公司
本次权益变动 指 信息披露义务人受让李平持有的39% 的华辰投
资股权，从而控制英特集团21.35%的股份。
本次股权转让 指 信息披露义务人受让李平持有的39% 的华辰投
资股权行为
本报告书 指 就本次权益变动，信息披露义务人出具的《浙
江英特集团股份有限公司详式权益变动报告书》
证监会 指 中国证券监督管理委员会
股权转让协议 指 信息披露义务人与转让方于2008年6月16日签署
的《股权转让协议》
元 指 人民币元
第一节 信息披露义务人介绍
一、信息披露义务人基本情况
信息披露义务人的名称：浙江省综合资产经营有限公司
注册地址：浙江省杭州市体育场路桃花弄2号4楼
法定代表人：余兴才
注册资本：1,000 万元
营业执照号码：3300001012106
组织机构代码：79859278-8
企业类型：有限责任
经济性质：国有独资
经营范围：持有和管理省属国有企业改革中剥离、提留的国有资产以及省属国有企业核销资产的管理。
经营期限：长期
税务登记证号码：330100798592788
主要股东名称：浙江省人民政府国有资产监督管理委员会
通讯地址：浙江省杭州市环城北路305号
邮政编码：310006
联系电话：0571-87059104
传真电话：0571-87059104
二、信息披露义务人控股股东和实际控制人情况
1、信息披露义务人为国有独资公司，控股股东和实际控制人为浙江省人民政府国有资产监督管理委员会。浙江省人民政府国有资产监督管理委员会是浙江省人民政府授权履行国有资产出资人职责的特设机构，其职责包括指导国有企业管理和改革、管理省直属国有企业领导人员、管理经营性国有资产等。
信息披露义务人的控制关系图如下：
浙江省人民政府国有
资产监督管理委员会
100%
信息披露义务人
2、信息披露义务人无控股子公司。
三、信息披露义务人从事的主要业务及最近3年财务状况的简要说明
㈠信息披露义务人主要业务
信息披露义务人主要业务为持有和管理省属国有企业改革中剥离、提留的国有资产以及省属国有企业核销资产的管理。
㈡信息披露义务人最近3年简要财务状况
信息披露义务人是经浙江省政府批准设立的国有独资企业，于2007 年2月15日工商登记成立，于2007 年4月开始正式运营。信息披露义务人2007 年的简要财务状况如下：
单位：元
2007年12月31日
总资产 1,037,342,241.38
净资产 121,325,261.84
资产负债率 88.30%
2007年度
收入 3,163,123.24
主营业务收入 2,830,264.90
净利润 216,833.71
净资产收益率 0.18%
四、信息披露义务人最近5年行政处罚、刑事处罚、重大民事诉讼或者仲裁情况信息披露义务人最近5年不存在行政处罚、刑事处罚、重大民事诉讼或者仲裁情况。
五、信息披露义务人董事、监事、高级管理人员情况
姓名 身份证号码 职务 国籍 长期居住地
余兴才 330102630127095 总经理 中国 浙江杭州
冯传松 330104194805161318 董事长 中国 浙江杭州
胡宝清 330106195009170034 监事 中国 浙江杭州
戴华光 330105196408290613 监事 中国 浙江杭州
李和平 330106680529122 监事 中国 浙江杭州
上述人员均无其他国家或者地区的居留权，最近 5 年不存在受过行政处罚（与证券市场明显无关的除外）、刑事处罚或者涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼或者仲裁的情况。
六、信息披露义务人持有、控制其他上市公司的情况
信息披露义务人不存在持有、控制其他上市公司的股份达到或超过该公司已发行股份的5% 的情况。
第二节 权益变动目的
一、本次权益变动的目的
本次权益变动的目的是调整公司资产结构，努力实现国有资产保值增值最大化。
二、未来12 个月内继续增加或减少其在上市公司拥有权益股份的情况信息披露义务人按照浙江省人民政府国有资产监督管理委员会的要求正在接收原浙江省丝绸集团有限公司全资子公司富春丝绸有限公司持有的英特集团1.80％的股份，除此以外，未来12 个月内信息披露义务人无继续增加其在上市公司拥有权益股份的计划。
未来12 个月内，信息披露义务人将根据证券市场情况决定是否减少其在上市公司拥有权益股份。信息披露义务人承诺将根据相关规定及时履行信息披露义务。
三、本次权益变动决定所履行的相关程序及具体时间
本次股权变动经浙江省综合资产经营有限公司总经理办公会议研究决定，会议时间为2008 年6月11日。
第三节 本次权益变动方式
一、信息披露义务人拥有上市公司权益的情况
本次权益变动前，信息披露义务人未持有或控制上市公司股份。
本次权益变动方式：信息披露义务人通过受让华辰投资 39% 的股份，成为华辰投资的控股股东，导致信息披露义务人间接持有英特集团21.35% 的股份。
本次权益变动后，信息披露义务人通过华辰投资控制英特集团44,299,945 股，占英特集团总股本的21.35% 。
二、本次权益变动前后的关系结构图
三、股权转让协议主要内容
1、转让标的
转让标的为转让方持有的华辰投资39% 的股权。
2、转让价格
本次股权转让总价为人民币975万元。
3、支付方式和时间
股权转让协议批准后5个工作日内，现金一次性支付。
4、股权转让协议的签订时间
股权转让协议于2008年6月16日签署。
5、股权转让协议的生效条件
股权转让协议经双方签字盖章后生效。
四、本次权益变动涉及的上市公司股份质押、冻结等情况
本次权益变动涉及的21.35% 的英特集团股份不存在质押、冻结等权利限制情况。
第四节 资金来源
一、收购资金总额和来源
信息披露义务人本次收购华辰投资39% 股权共需支付975万元人民币。收购所需的资金均来源于信息披露义务人的自有资金。
二、支付方式
协议生效后5个工作日内一次性支付。
三、关于资金来源的声明
信息披露义务人就本次收购资金来源作如下承诺："本次收购所用的资金全部来源于本收购人的自有资金，其资金来源合法；本次收购的资金不存在来源于相关资金借贷协议的情况，不存在直接或间接来源于被收购公司及其关联方的情况，也不存在通过与被收购公司进行资产置换或者其他较易取得收购资金的情况。"
第五节 后续计划
一、未来12个月内改变或者调整上市公司主营业务的计划
未来12个月内，信息披露义务人没有改变上市公司主营业务或者对上市公司主营业务作出重大调整的计划。
二、未来12个月内与上市公司或其子公司有关的重组计划
未来12个月内，信息披露义务人没有对上市公司或其子公司的资产和业务进行出售、合并、与他人合资或合作的计划，或与上市公司拟购买或置换资产的重组计划。
三、改变上市公司现任董事会或高级管理人员组成的计划
信息披露义务人没有改变上市公司现任董事会或高级管理人员组成的计划。
四、对可能阻碍收购上市公司控制权的公司章程进行修改的计划
信息披露义务人没有对可能阻碍收购上市公司控制权的公司章程条款进行修改及修改的草案。
五、对上市公司现有员工聘用计划作重大变动的具体内容
信息披露义务人没有对上市公司现有员工聘用计划作重大变动的计划。
六、上市公司分红政策的重大变化计划
信息披露义务人没有改变上市公司现有分红政策的计划。
第六节 对上市公司的影响分析
一、对上市公司独立性的影响
本次权益变动，对上市公司人员独立、资产完整和财务独立没有影响。
信息披露义务人承诺完成本次收购后，将继续保持上市公司人员独立、资产完整和财务独立，保证上市公司的独立经营能力，保证上市公司在采购、生产、销售和知识产权等方面保持独立。
二、与上市公司间的同业竞争及相关解决措施
本次权益变动后，信息披露义务人及其关联方所从事的业务与上市公司的业务之间不存在同业竞争或潜在的同业竞争，不存在关联交易。
信息披露义务人承诺：将尽量减少并规范与英特集团的关联交易，若有不可避免的关联交易，承诺与英特集团将依法签定协议，履行合法程序，并将按照有关法律、法规和《深圳证券交易所股票上市规则》等有关规定履行信息披露义务和办理有关报批程序，保证不通过关联交易损害英特集团的合法权益。
第七节 与上市公司之间的重大交易
一、与上市公司之间的重大交易
本权益变动报告书签署日前24个月内，信息披露义务人及其董事、监事、高级管理人员不存在与上市公司及其子公司进行资产交易的合计金额高于3000万元或者高于上市公司最近经审计的合并财务报表净资产5% 以上的交易。
二、与上市公司董事、监事和高管之间的重大交易
本权益变动报告书签署日前24个月内，信息披露义务人及其董事、监事、高级管理人员不存在与上市公司的董事、监事、高级管理人员进行的合计金额超过人民币5万元以上的交易。
三、对拟更换上市公司董事、监事和高管的补偿和类似安排
信息披露义务人没有更换上市公司董事、监事和高管的计划，也没有对拟更换的上市公司董事、监事和高级管理人员的补偿和类似安排。
四、对上市公司有重大影响的合同、默契或安排
截至本权益变动报告书签署日，信息披露义务人没有对上市公司有重大影响的合同、默契或安排。
第八节 前6个月内买卖上市交易股份的情况
一、信息披露义务人前六个月内买卖英特集团上市交易股份的情况
本权益变动报告书签署之日起前六个月内，信息披露义务人不存在买卖英特集团上市交易股票的情况。
二、信息披露义务人董事、监事和高级管理人员及其直系亲属前六个月内买卖英特集团
上市交易股份的情况
本权益变动报告书签署之日起前六个月内，信息披露义务人的董事、监事和高级管理人员及其直系亲属不存在买卖英特集团上市交易股份的情况。
第九节 收购人的财务资料
一、信息披露义务人最近三年财务会计报表
信息披露义务人于2007 年2月15日工商登记成立，于2007 年4月开始正式运营，2007 年的财务会计报表如下：
1、资产负债表
单位：元
项目 2007年12月31日
流动资产： --
货币资金 575,467,726.46
△交易性金融资产
＃短期投资
应收票据
应收账款
预付款项
应收股利
应收利息
其他应收款 44,380,398.30
存货
其中：原材料
库存商品（产成品）
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 619,848,124.76
非流动资产： --
△可供出售金融资产 7,306,497.00
△持有至到期投资
＃长期债权投资
△长期应收款
长期股权投资 46,830,400.00
＃股权分置流通权
△投资性房地产
固定资产原价 61,738,077.17
减：累计折旧 21,831,025.97
固定资产净值 39,907,051.20
减：固定资产减值准备
固定资产净额 39,907,051.20
工程物资
在建工程
固定资产清理
△生产性生物资产
△油气资产
无形资产 10,637,204.40
其中：土地使用权
△开发支出
△商誉
＃*合并价差
长期待摊费用（递延资产）
△递延所得税资产
＃递延税款借项
其他非流动资产（其他长期资产） 312,812,964.02
其中：特准储备物资
非流动资产合计 417,494,116.62
资产总计 1,037,342,241.38
项目 2007年12月31日
流动负债： --
短期借款
△交易性金融负债
＃应付权证
应付票据
应付账款
预收款项
应付职工薪酬 8,237.00
其中：应付工资
应付福利费
应交税费 449,856.47
其中：应交税金 449,298.97
应付利息
应付股利（应付利润）
其他应付款 607,267,502.00
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 607,725,595.47
非流动负债： --
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 202,114.16
预计负债
△递延所得税负债
＃递延税款贷项
其他非流动负债 308,089,269.91
其中：特准储备基金
非流动负债合计 308,291,384.07
负债合计 916,016,979.54
所有者权益（或股东权益）： --
实收资本（股本） 10,000,000.00
国家资本 10,000,000.00
集体资本
法人资本
其中：国有法人资本
集体法人资本
个人资本
外商资本
资本公积 111,108,428.13
△减：库存股
盈余公积 21,683.37
△一般风险准备
＃*未确认的投资损失
（以"-"号填列）
未分配利润 195,150.34
其中：现金股利
*外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 121,325,261.84
*少数股东权益
所有者权益合计 121,325,261.84
＃减：未处理资产损失
所有者权益合计（剔除未 121,325,261.84
处理资产损失后的金额）
负债和所有者权益总计 1,037,342,241.38
注：表中带*科目为合并会计报表专用；加△仿宋体项目为执行新《企业会计准则》企业专用，其他企业不填；加＃楷体项目仅由执行《企业会计制度》的企业专用，执行新《企业会计准则》企业不填。
2、利润表
单位：元
项目 2007年实际数
一、营业收入 3,163,123.24
其中：主营业务收入 2,830,264.90
其他业务收入 332,858.34
减：营业成本 1,588,130.20
其中：主营业务成本 1,588,130.20
其他业务成本
营业税金及附加 516,766.70
销售费用
管理费用 1,184,644.97
其中：业务招待费 30,489.86
研究与开发费
财务费用 -47,077.06
其中：利息支出
利息收入 49,909.46
汇兑净损失（汇兑净收益以
"－"号填列）
△资产减值损失
其他
△加：公允价值变动收益（损失以"－ "
号填列）
投资收益（损失以"－"号填列） 379,864.88
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
项目 2007年实际数
二、营业利润（亏损以"－"号填列） 300,523.31
加：营业外收入
其中：非流动资产处置利得
非货币性资产交换利得
政府补助（补贴收入）
债务重组利得
减：营业外支出 3,180.26
其中：非流动资产处置损失
非货币性资产交换损失
债务重组损失
三、利润总额（亏损总额以"－"号填列） 297,343.05
减：所得税费用 80,509.34
加：＃*未确认的投资损失
四、净利润（净亏损以"－"号填列） 216,833.71
减：*少数股东损益
五、归属于母公司所有者的净利润 216,833.71
六、每股收益： --
基本每股收益
稀释每股收益
注：表中带*科目为合并会计报表专用；加△仿宋体项目为执行新《企业会计准则》企业专用，其他企业不填；加＃楷体项目仅由执行《企业会计制度》的企业专用，执行新《企业会计准则》企业不填;*为合并报表专用。
3、现金流量表
单位：元
项目 2007年金额
一、经营活动产生的现金流量： --
销售商品、提供劳务收到的现金 2,830,264.90
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 573,047,034.11
经营活动现金流入小计 575,877,299.0
1
购买商品、接受劳务支付的现金 43,255.66
支付给职工以及为职工支付的现金 451,751.32
支付的各项税费 182,152.57
支付其他与经营活动有关的现金 718,862.48
经营活动现金流出小计 1,396,022.03
经营活动产生的现金流量净额 574,481,276.9
二、投资活动产生的现金流量： --
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 379,864.88
处置固定资产、无形资产和其他长期资 544,014.16
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 332,858.34
投资活动现金流入小计 1,256,737.38
购建固定资产、无形资产和其他长期资 270,287.90
产支付的现金
投资支付的现金 10,000,000.00
项目 2007年金额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 10,270,287.90
投资活动产生的现金流量净额 -9,013,550.52
三、筹资活动产生的现金流量： --
吸收投资收到的现金 10,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 10,000,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额 10,000,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 575,467,726.4
加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 575,467,726.4
二、信息披露义务人2007 年度会计报表审计意见的主要内容和主要会计政策浙江万邦会计师事务所有限公司对信息披露义务人2007年度会计报表出具了标准无保留的审计意见，认为信息披露义务人财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了浙江省综合资产经营有限公司2007 年12月31日的财务状况以及2007年度的经营成果和现金流量。
浙江省综合资产经营有限公司
财务报表附注
2007 年度
金额单位:人民币元
一、公司基本情况
浙江省综合资产经营有限公司(以下简称本公司或公司)是经浙江省人民政府办公厅批准，由浙江省人民政府国有资产监督管理委员会出资组建的国有独资有限责任公司；2007年2月经浙江省工商行政管理局核准登记，根据注册号为3300001012106 号企业法人营业执照，法定代表人：余兴才，注册地址：杭州市体育场路桃花弄2号4楼，注册资本：壹仟万元；经营范围为持有和管理省属国有企业改革中剥离、提留的国有资产以及省属国有企业核销资产的管理。
公司的实收资本与注册资本一致。
二、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
三、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
四、公司采用的重要会计政策和会计估计
(一) 会计准则和会计制度
执行财政部《企业会计准则(2006)》和《企业会计准则-应用指南(2006)》。
(二) 会计年度
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
本报表所载财务信息的会计期间为自2007 年2月15日至2007 年12月31日。
(三) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(四) 会计计量属性
财务报表项目以历史成本计量为主。以公允价值计量且其变动记入当期损益的金融资产和金融负债、可供出售金融资产、衍生金融工具等以公允价值计量；采购时超过正常信用条件延期支付的存货、固定资产等，以购买价款的现值计量；发生减值损失的存货以可变现净值计量，其他减值资产按可收回金额（公允价值与现值孰高）计量；盘盈资产等按重置成本计量。
(五) 现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(六) 金融工具的确认和计量方法
1．金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2．金融资产和金融负债的确认依据和计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率法摊销的累计摊销额后的余额两项金额之中的较高者进行后续计量。
3．金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4．主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
5．金融资产的减值测试和减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产进行减值测试。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试/单独进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失，短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降且预期下降趋势属于非暂时性时，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
(七) 应收款项坏账准备的计提方法
对于单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的应收款项（包括应收账款和其他应收款），根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；对于单项金额非重大以及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项（包括应收账款和其他应收款），根据相同账龄应收款项组合/相同客户对象应收款项组合/或其他以前年度与之相同或类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定报告期各项组合计提坏账准备的比例。
(八) 长期股权投资的确认和计量
1．长期股权投资初始投资成本的确定：
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值和各项直接相关费用作为其初始投资成本。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；
投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
2．对实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
3．资产负债表日，以成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，有客观证据表明其发生减值的，按照类似投资当时市场收益率对预计未来现金流量折现确定的现值低于其账面价值之间的差额，计提长期投资减值准备；其他投资，当存在减值迹象时，按本报表附注四(十四)3所述方法计提长期股权投资减值准备。
4．确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据：按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
(九) 委托贷款的确认和计量
1．委托金融机构贷出的款项，按实际委托贷款的金额入账。
2．委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。
3．期末，按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。
(十)投资性房地产的确认和计量
1．投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
2．投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。
3．对成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
4．以成本模式计量的投资性房地产，在资产负债表日有迹象表明投资性房地产发生减值的，按本财务报表附注四(十四)3所述方法计提投资性房地产减值准备。
(十一) 固定资产的确认和计量
1．固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：(1) 为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持有的；(2) 使用寿命超过一个会计年度。
2．固定资产同时满足下列条件的予以确认：(1) 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；(2) 该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。
3．固定资产按照成本进行初始计量。
4．固定资产折旧采用年限平均法。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：
固定资产类别 使用寿命（年) 预计净残值 年折旧率(%)
房屋及建筑物 20-40 5% 2.375-4.75
机器设备 10 5% 9.5
运输设备 8 5% 11.875
办公设备 5 5% 19
5．资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按本财务报表附注四(十四)3所述方法计提固定资产减值准备。
(十二) 在建工程的确认和计量
1．在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
3．资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按本财务报表附注四(十四)3所述方法计提在建工程减值准备。
(十三) 无形资产的确认和计量
1．无形资产按成本进行初始计量。
2．根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合因素判断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形资产；无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
3．对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：(1) 运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；(2) 技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；(3) 以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；(4) 现在或潜在的竞争者预期采取的行动；(5) 为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；(6) 对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；(7) 与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。
4．使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。
5．资产负债表日，检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按本财务报表附注四(十四)3所述方法计提无形资产减值准备。
6．内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(十四) 资产减值
1．在资产负债表日判断资产（除存货、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资、采用公允价值模式计量的投资性房地产、消耗性生物资产、建造合同形成的资产、递延所得税资产、融资租赁中出租人未担保余值和金融资产以外的资产）是否存在可能发生减值的迹象。有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础确定其可收回金额。
2．可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额与该单项资产、资产组或资产组组合的预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
3．单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提相应的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认其相应的减值损失，减值损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值；以上资产账面价值的抵减，作为各单项资产（包括商誉）的减值损失，计提各单项资产的减值准备。
4．上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
(十五) 借款费用的确认和计量
1．借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2．借款费用资本化期间
(1) 当同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
3．借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率（加权平均利率），计算确定一般借款应予资本化的利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及利息的汇兑差额，在资本化期间内予以资本化。专门借款发生的辅助费用，在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。
(十六) 长期待摊费用核算方法
1．长期待摊费用按实际支出入账，在费用项目的受益期内分期平均摊销。
(十七) 递延收益的确认和计量
1． 递延收益用于核算本公司确认的应在以后期间计入当期损益的政府补助，按实际收到或应收的政府补助金额确认。
2． 摊销方法：
(1) 与资产相关的政府补助，在相关资产预计使用期限内平均分摊转入当期损益，相关资产使用寿命结束时或结束前被处置，尚未分摊的递延收益余额一次性转入资产处置当期的收益。
(2) 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间相关费用或损失的，在发生相关费用或损失的未来期间，按应补偿的金额，确认该期间的收入。
(十八) 收入确认原则
1．销售商品
销售商品在同时满足商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
2．提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
3．让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
(十九) 租赁核算方法
1、租赁分为融资租赁和经营租赁。满足下列一项或数项标准的租赁，即认定为融资租赁：
（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。
（2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购价预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权。
（3）租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。但是，如果租赁资产在开始租赁前已使用年限超过该资产全新时起算可使用年限的75% 以上时，则该项标准不适用。
（4）就承租人而言，租赁开始日最低租赁付款额的现值几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；就出租人而言，租赁开始日最低租赁收款额的现值几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
除融资租赁以外的其他租赁是经营租赁。
2、融资租赁的会计处理方法：
(1)承租人：
在租赁开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。
计提租赁资产折旧时，采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的间内计提折旧。
未确认融资费用在租赁期内各个期间进行分摊，并采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金在实际发生时确认为当期损益。
(2)出租人：
在租赁开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间进行分配，并采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
有证据表明未担保余值已经减少的，重新计算租赁内含利率，将由此引起的租赁投资净额的减少，计入当期损益；以后各期根据修正后的租赁投资净额和重新计算的租赁内含利率确认融资收入。已确认损失的未担保余值得以恢复的，应当在原已确认的损失金额内转回，并重新计算租赁内含利率，以后各期根据修正后的租赁投资净额和重新计算的租赁内含利率确认融资收入。
或有租金应当在实际发生时确认为当期损益。
3、经营租赁的会计处理
(1)承租人：在租赁期内的各个期间按直线法确认相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，确认为当期费用；或有租金应当在实际发生时确认为当期损益。
(2)出租人：在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益；发生的初始直接费用，确认为当期费用；或有租金在实际发生时确认为当期损益。
4、售后租回交易
（1）售后租回交易认定为融资租赁的，售价与资产账面价值之间的差额予以递延，并按照该项租赁资产的折旧进度进行分摊，作为折旧费用的调整。
（2）售后租回交易认定为经营租赁的，售价与资产账面价值之间的差额应当予以递延，并在租赁期内按照与确认租金费用相一致的方法进行分摊，作为租金费用的调整。但是，有确凿证据表明售后租回交易是按照公允价值达成的，售价与资产账面价值之间的差额应当计入当期损益。
(二十) 所得税的确认和计量
1．根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2．确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3．资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
五、主要税项
税 种 税率 备注
1．营业税 5%
2．企业所得税 33%
3．城市维护建设税 7%
4．教育费附加 3%
5、地方教育附加 2%
六、报表重要项目的说明
(一)资产负债表重要项目的说明
1. 货币资金 期末数575,467,726.46
（1）明细情况
项目 期末数 期初数
现金 599.06
银行存款 575,467,127.40
合计 575,467,726.46
2．其他应收款 期末数44,380,398.30
(1) 账龄分析
期末数 期初数
账 龄 期初余额 坏账准备 期末余额 坏账准备
1年以内 44,380,398.30
合 计 44,380,398.30
（2）采用个别认定计提坏账准备的依据和方法
经判断,期末余额无发生坏账的可能,因此不计提坏账准备。
3．可供出售金融资产 期末数7,306,497.00
项 目 期末公允价值 期初公允价值
可供出售法人股 7,306,497.00
合 计 7,306,497.00
4．长期股权投资 期末数46,830,400.00
（1）明细情况
项 目 期初数 本年增加数 本年减少数 期末数
长期股权投资 46,830,400.00 46,830,400.00
其中：对子公司投资
对其他企业投资 46,830,400.00 46,830,400.00
5. 固定资产原价/累计折旧 期末数61,738,077.17/21,831,025.97
（1）原价
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 66,826,758.21 12,001,05 6.62 54,825,701.59
机器设备 6,167,847.58 6,167,847.58
运输设备 1,971,999.38 1,326, 994.38 645,005.00
办公设备 99,523.00 99,523.00
合计 75,066,128.17 13,328,051.00 61,738,077.17
（2）累计折旧
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 17,968,264.48 442,82 6.92 17,525,437.56
机器设备 4,018,266.87 4,018,266.87
运输设备 1,035,209.20 759,89 7.93 275,311.27
办公设备 12,010.27 12,010.27
合计 23,033,750.82 1,202,724.85 21,831,025.97
（3）账面价值
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 48,858,493.73 11,558,22 9.70 37,300,264.03
机器设备 2,149,580.71 2,149,580.71
运输设备 936,790.18 567,096.45 369,693.73
办公设备 87,512.73 87,512.73
合计 52,032,377.35 12,125,326.15 39,907,051.20
（4）本年增加的累计折旧中，本年计提的折旧费用为1,631,969.32 元。
6. 无形资产 期末数10,637,204.40
（1）无形资产原价明细情况
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
铭扬大厦土地使用权 10,053,000.00 10,053,000.00
幼儿园土地使用权 584,204.40 584,204.40
合计 10,637,204.40 10,637,204.40
（2）无形资产账面价值情况
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
铭扬大厦土地使用权 10,053,000.00 10,053,000.00
幼儿园土地使用权 584,204.40 584,204.40
合计 10,637,204.40 10,637,204.40
由于以上土地使用权系划拨土地，作为使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。
7．其他非流动资产 期末数312,812,964.02
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
划拨的不良资产 308,089,269.91 308,089,269.91
非经营性资产 1,369,688.02 1,369,688.02
待处理资产 3,354,006.09 3,354,006.09
合计 312,812,964.02 312,812,964.02
8．应付职工薪酬 期末数8,237.00
(1)明细情况
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
工资、奖金、津贴和补贴 594,000.00 594,000.00
职工福利费 14,760.40 14,760.40
工会经费 8,237.00 8,237.00
职工教育经费 6,154.70 6,154.70
住房公积金 24,452.00 24,452.00
社会保险费 47,935.16 47,935.16
其中：医疗保险费 15,088.16 15,088.16
基本养老保险费 32,560.00 32,560.00
生育保险费 143.50 143.50
工伤保险费 143.50 143.50
合计 695,539.26 687,302.26 8,237.00
(2) 工效挂钩工资的说明
本公司从2007 年起实行工效挂钩方法，浙江省人民政府国有资产监督管理委员会以浙国资统评[2007]95 号文核定本公司本期工资总额基数为594,000.00 元，包干使用。
9. 应交税费 期末数449,856.47
项 目 期末数 期初数
企业所得税 78,218.91
营业税 17,500.00
城市维护建设税 1,225.00
房产税 339,631.79
个人所得税 11,723.27
教育费附加 525.00
地方教育附加 350.00
水利建设专项资金 682.50
合 计 449,856.47
10. 其他应付款 期末数607,267,502.00
（1）账龄情况
项 目 期末数 期初数
合 计 607,267,502.00
其中3年以上其他应付款 0.00
11．专项应付款 期末数202,114.16
项目 期末数 期初数
不良资产回收款 202,114.16
合计 202,114.16
12．其他非流动负债 期末数308,089,269.91
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
划拨的不良资产 308,089,269.91 308,089,269.91
合计 308,089,269.91 308,089,269.91
13.实收资本 期末数10,000,000.00
期初数
投资者名称 投资金额 比例(%) 本期增加 本期减少
浙江省人民政府
国有资产监督管 10,000,000.00
理委员会
合计 10,000,000. 00
================续上表=========================
期末数
投资者名称 投资金额 比例(%)
浙江省人民政府
国有资产监督管 10,000,000.00 100
理委员会
合计 10,000,000.00 100
浙江省人民政府国有资产监督管理委员会本期出资1000 万元组建本公司，已经浙江天平会计师事务所以浙天验（2007）023号验资报告审验。
14. 资本公积 期末数111,108,428.13
（1）明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本（股本）溢价
其他资本公积 111,677,624.58 569,196.45 111,108,428.13
其中：原制度资本公积转入
可供出售金融资产公 5,466,497.00 5,466,497.00
允价值变动损益
其他 106,211,127.58 569,196.45 105,641,931.13
合 计 111,677,624.58 569,196.45 111,108,428.13
注：本期新增的资本公积主要系国资委划拨资产计入。
15. 盈余公积 期末数21,683.37
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积金 21,683.37 21,683.37
合 计 21,683.37 21,683.37
16. 未分配利润 期末数195,150.34
项 目 金额
本年年初余额 0.00
本年增加数 216,833.71
其中：本年净利润转入 216,833.71
其他增加
本年减少数 21,683.37
其中：本年提取盈余公积数 21,683.37
本年年末余额 195,150.34
其中：董事会已批准的现金股利数
(二) 利润及利润分配表有关项目说明
1. 营业收入/营业成本 本期数3,163,123.24/ 1,588,130.20
(1)明细情况
营业收入
项 目 本期数 上期数
主营业务收入 2,830,264.90
其他业务收入 332,858.34
合计 3,163,123.24
营业成本
项 目 本期数 上期数
主营业务成本 1,588,130.20
其他业务支出
合计 1,588,130.20
(2)主营业务收入/主营业务成本
本期数 上期数
项目 收入 成本 收入 成本
房屋租赁 2,830,264.90 1,588,130.20
合计 2,830,264.90 1,588,130.20
2. 营业税金及附加 本期数516,766.70
项 目 本期数 上期数
营业税 158,156.17
城市维护建设税 11,070.93
教育费附加 4,744.69
地方教育费附加 3,163.12
房产税 339,631.79
合 计 516,766.70
3. 财务费用 本期数-47,077.06
（1）明细情况
项 目 本期数 上期数
利息支出 0.00
减：利息收入 49,909.46
手续费支出 2,832.40
合 计 -47,077.06
4. 投资收益 本期数379,864.88
(1) 明细情况
产生投资收益的来源 本期数 上期数
股票投资收益 379,864.88
合 计 379,864.88
5. 营业外支出 本期数3,180.26
项 目 本期数 上期数
水利建设基金 2,830.26
各项税收滞纳金、罚款 200.00
罚没支出 150.00
合 计 3,180.26
6. 所得税费用 本期数80,509.34
（1）明细情况
项 目 本期数 上期数
当期所得税 80,509.34
递延所得税
合 计 80,509.34
（2）所得税费用与会计利润的关系说明。
本年度会计利润为297,343.05 元，纳税调整增加15,024.24 元，纳税调整减少68,399.60元，应纳税所得额为243,967.69 元，按33% 的税率应纳所得税额为80,509.34 元。
七、现金流量情况
（一）净利润调节为经营活动现金流量
项 目 本年数 上年数
1.将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 216,833.71
减：未确认投资损失
加：资产减值准备
固定资产折旧 1,631,969.32
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
项 目 本年数 上年数
待摊费用减少（增加以"－"号填列）
预提费用增加（减少以"－"号填列）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
失（收益以"－"号填列）
固定资产报废损失
公允价值变动损失（收益以"－"号填列）
财务费用
投资损失（收益以"－"号填列） -712,723.22
递延所得税资产减少（增加以"－"号填列）
递延所得税负债增加（减少以"－"号填列）
存货的减少（增加以"－"号填列）
经营性应收项目的减少（增加以"－"号填列） -34,380,398.30
经营性应付项目的增加（减少以"－"号填列） 607,725,595.47
其他
经营活动产生的现金流量净额 574,481,276.98
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 575,467,726.46
减：现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 575,467,726.46
（二）现金和现金等价物
项 目 本年数 上年数
一、现金 575,467,726.46
其中：库存现金 599.06
可随时用于支付的银行存款 575,467,127.40
可随时用于支付的其他货币资金
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 575,467,726.46
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现
金和现金等价物
八、或有事项
本公司无或有事项
九、其他重要事项
1、2007 年度省属国有企事业单位核销资产划转及清理回收情况：
截至2007年12月31日，本公司累计已接收省属国有企业单位划转待核销资产308,089,269.91元。本期经清理收回不良资产处置款202,114.16元，其中收回机电集团不良资产处置款30,000.00元，收回杭钢集团等不良资产包处置款7,400.00元，收回三狮集团不良资产处置款101,161.50元，收回丝绸集团不良资产处置款63,552.66元。以上回收款项尚未分配,暂挂账专项应付款科目。上述已处置不良资产因核销手续尚未办妥，账面金额25,677,406.00元尚挂账其他非流动资产科目。
2、公司本期接受浙江省轻纺集团公司划转的土地使用权、房屋建筑物、长期投资等资产，部分尚未办妥产权过户手续。
第十节 其他重大事项
一、本公司不存在《上市公司收购管理办法》第六条规定的情形，能够按照《上市公司收购管理办法》第五十条的规定提供相关文件。
二、截至提交本权益变动报告书之日前6个月，本报告书已按照有关规定对本次收购的有关信息进行了如实披露，无其他为避免对本报告书内容产生误解应披露而未披露的信息。
信息披露义务人声明：
"本人（以及本人所代表的机构）承诺本报告及其摘要不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任"。
信息披露义务人：浙江省综合资产经营有限公司
法定代表人：余兴才
签署日期：2008年6月19日
第十一节 备查文件
1、浙江省综合资产经营有限公司的工商营业执照和税务登记证；
2、浙江省综合资产经营有限公司董事、监事、高级管理人员名单及其身份证明；
3、浙江省综合资产经营有限公司关于受让39% 华辰投资股权的决定；
4、股权转让协议；
5、浙江省综合资产经营有限公司关于收购资金来源的说明；
6、浙江省综合资产经营有限公司及其董事、监事、高级管理人员与浙江英特集团股份有限公司及其子公司、关联方重大交易情况的说明；
7、在事实发生之日起前6个月内，浙江省综合资产经营有限公司及各自的董事、监事、高级管理人员以及上述人员的直系亲属的名单及其持有或买卖该上市公司股份的说明；
8、浙江省综合资产经营有限公司关于不存在《收购办法》第六条规定情形及符合《收购办法》第五十条规定的说明；
9、2007 年经审计的财务会计报告。
表：祥式权益变动报告书
基本情况
上市公司名称 浙江英特集团股份有限公司 上市公司所在地 浙江省杭州市
延安路508号
股票简称 英特集团 股票代码 000411
收购人名称 浙江省综合资产经营有限公司 收购人注册地 浙江省杭州市体
育场路桃花弄
2号4楼
拥有权益的股 增加□ 有无一致行动人 有□无√
份数量变化 不变，但持股人发生变化√
收购人是否为 是□否√ 收购人是否为上 是□否√
上市公司第一 市公司实际控制
大股东 人
收购人是否对 是□否√ 收购人是否拥有 是□否√
境内、境外其他 回答"是"，请注明公司家数 境内、外两个以 回答"是"，请
上市公司持股 上上市公司的控 注明公司家数
5%以上 制权
收购方式（可多 通过证券交易所的集中交易 □ 协议转让 □
选） 国有股行政划转或变更 □ 间接方式转让 √
取得上市公司发行的新股 □ 执行法院裁定 □
继承 □ 赠与 □
其他 □ （请注明）
收购人披露前
拥有权益的股 持股数量：0 持股比例：0
份数量及占上
市公司已发行
股份比例
本次收购股份
的数量及变动 变动数量：44,299,946股 变动比例：21.35%
比例
与上市公司之 是□ 否√
间是否存在持
续关联交易
与上市公司之 是□ 否√
间是否存在同
业竞争或潜在
同业竞争
收购人是否拟 是√ 否□
于未来12个月
内继续增持
收购人前6个 是□ 否√
月是否在二级
市场买卖该上
市公司股票
是否存在《收 是□ 否√
购办法》第六
条规定的情形
是否已提供《收 是√ 否□
购办法》第五十
条要求的文件
是否已充分披 是√□ 否□
露资金来源；
是否披露后续 是□ 否√
计划
是否聘请财务 是□ 否√
顾问
本次收购是否 是√ 否□
需取得批准及
批准进展情况
收购人是否声 是□ 否√
明放弃行使相
关股份的表决
权
填表说明：
1、存在对照表所列事项的按"是或否"填写核对情况，选择"否"的，必须在栏目中加备注予以说明；
2、不存在对照表所列事项的按"无"填写核对情况；
3、需要加注说明的，可在栏目中注明并填写；
4、信息披露义务人包括投资者及其一致行动人。信息披露义务人是多人的，可以推选其中一人作为指定代表以共同名义制作并报送权益变动报告书。
信息披露义务人：浙江省综合资产经营有限公司
法定代表人：余兴才
签署日期：2008年6月19日 |
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